La gestion des flux de trésorerie est l'une des nombreuses raisons pour lesquelles il est si difficile de créer une nouvelle entreprise.
Les nouvelles entreprises en croissance n'ont souvent pas assez de réserve de trésorerie pour faire face aux imprévus, car elles réinvestissent constamment leur argent. Les années de croissance significative, y compris les premières années de vie d'une entreprise, sont également des périodes compliquées en matière de trésorerie.
Améliorer la gestion des flux de trésorerie est un choix judicieux pour toute entreprise, peu importe la qualité de votre business model, votre rentabilité ou le nombre d'investisseurs que vous avez. Si vous cherchez un aspect ayant un impact significatif sur votre entreprise, c'est celui-ci sur lequel vous devez vous concentrer.
Qu'est-ce que la gestion des flux de trésorerie ?
La gestion des flux de trésorerie est le processus de surveillance, d'analyse et d'optimisation des flux de trésorerie entrants et sortants d'une entreprise. Cela implique de s'assurer qu'une entreprise dispose de fonds suffisants pour faire face à ses obligations financières, telles que le paiement des factures, des salaires et des remboursements de prêts.
La gestion des flux de trésorerie est cruciale pour maintenir la santé financière de votre entreprise.
Les flux de trésorerie entrants représentent l'argent qui entre dans une entreprise, c'est-à-dire les ventes, les intérêts perçus sur les investissements et tous les crédits accordés à l'entreprise. Les flux de trésorerie sortants, eux, représentent l'argent qui sort d'une entreprise. Par exemple, les dépenses telles que la maintenance et l'hébergement de sites web, l'achat de stocks, le loyer, les frais d'expédition, etc. Un tableau de flux de trésorerie enregistre ces entrées et sorties afin que vous puissiez tout voir d'un seul coup d'œil et approfondir là où c'est nécessaire.
Pour calculer les flux de trésorerie, une entreprise note combien d'argent est disponible au début et à la fin d'une période donnée, qui peut être une semaine ou un mois. L'entreprise enregistrera un flux de trésorerie positif si elle possède plus d'argent sur le compte à la fin de la période qu'au début. Elle enregistrera au contraire un flux de trésorerie négatif si elle possède moins d'argent à la fin.
Acquérir des compétences en gestion des flux de trésorerie est l'une des meilleures choses que vous puissiez faire pour votre entreprise. De plus, c'est une compétence que vous pouvez appliquer à d'autres projets, ainsi qu'à vos finances personnelles.
L'importance de la gestion des flux de trésorerie
- Prévoir les déficits
- Réduire le stress
- Savoir quand croître
- Avoir une marge de manœuvre
- Améliorer la précision budgétaire
1. Prévoir les déficits
Une gestion efficace des flux de trésorerie vous aide à identifier les éventuels écarts de trésorerie et à prévoir les déficits avant qu'ils ne se produisent. En étant conscient des problèmes potentiels, vous évitez des pénuries de liquidités paralysantes qui pourraient mettre fin à votre entreprise et vous pourrez agir avant que les choses ne s'aggravent.
Voici quelques actions que vous pouvez entreprendre :
- Appeler votre propriétaire pour lui demander de déposer votre chèque quelques jours plus tard
- Retarder une expédition de quelques semaines pour éviter de payer des frais de douane
- Lancer une promotion pour générer rapidement des ventes supplémentaires
- Faire une campagne de recouvrement pour régler les factures impayées
2. Réduire le stress
Croyez-le ou non, une bonne gestion des flux de trésorerie vous soulagera de beaucoup de stress. Une grande partie de l'anxiété que ressentent les entrepreneurs en matière de paiement des factures provient de l'incertitude et de l'inquiétude quant à l'issue des choses.
Il vaut mieux savoir ce qui arrive, même si les perspectives ne sont pas bonnes. Quand vous savez où vous en êtes, vous vous sentez préparé. Plus important encore, vous serez en mesure de faire face à la situation.
3. Savoir quand croître
Lorsque vous gérez votre flux de trésorerie, vous savez exactement de combien d'argent vous disposez pour croître. Rappelez-vous, ce n'est pas parce que votre compte de résultats indique qu'il y a de l'argent en plus que cela se matérialisera dans la réalité.
De même, ce n'est pas parce que vous avez 20 000 € à la banque que vous pouvez les dépenser. Vous pourriez en avoir besoin pour payer des dépenses à venir. En examinant vos flux de trésorerie sur plusieurs semaines ou mois, vous saurez combien garder à disposition et combien vous pouvez mettre de côté ou investir dans la croissance de votre entreprise.
4. Avoir une marge de manœuvre
Une analyse efficace des flux de trésorerie vous donne un levier. Si vous devez emprunter de l'argent à la banque via un crédit afin de surmonter un déficit, ou si vous souhaitez obtenir de votre fournisseur un délai de paiement sans interrompre le service, un bon système de gestion des flux de trésorerie vous sera d’une grande aide.
Les institutions financières apprécient généralement ce type de planification, surtout si vous êtes en mesure de montrer clairement quand vous serez capable de rembourser les fonds. Les fournisseurs sont beaucoup plus susceptibles d'être flexibles si vous pouvez leur dire exactement comment et quand vous paierez, plutôt que de couper les ponts comme le font la plupart des entreprises en période difficile. Ces personnes veulent collaborer avec votre entreprise et seront plus disposées à travailler avec vous malgré les hauts et les bas si elles peuvent vous faire confiance.
5. Améliorer la précision budgétaire
Les flux de trésorerie sont significativement plus précis qu'un budget. Les budgets vous disent ce que vous souhaitez qu'il se passe. C'est de l'optimisme et les entrepreneurs sont par nature optimistes. Les prévisions de trésorerie vous indiquent ce qui se passe réellement afin que vous puissiez y faire face, même si ce n'est pas ce que vous aviez prévu en début d'année.
Bien souvent, les gérants d'entreprise préfèrent ignorer l’aspect gestion des flux de trésorerie et espérer que tout ira bien. Mais cela représente un risque. Il est préférable de garder un œil sur votre argent au cas où votre budget nécessiterait des ajustements.
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10 stratégies de gestion des flux de trésorerie
- Préparer une prévision
- Se concentrer sur le contrôle des stocks
- Louer, ne pas acheter
- Envoyer et payer les factures à temps
- Rechercher des sources de revenus alternatives
- Vérifier si les fournisseurs offrent des remises pour paiement anticipé
- Négocier les conditions avec les fournisseurs
- Ouvrir un compte d'épargne à intérêt élevé
- Avoir un fonds d'urgence
- Investir dans des logiciels
1. Préparer une prévision
Une gestion efficace des flux de trésorerie commence par la prévision de vos flux entrants et sortants, du timing et des soldes de trésorerie projetés.
Que vous utilisiez un tableur ou un outil de planification financière, assurez-vous de prendre en compte tous les flux de trésorerie entrants et sortants, y compris les salaires, les encaissements de créances, le loyer, les achats de stocks, les investissements et les remboursements de prêts. Plus votre prévision est précise, meilleures seront vos décisions concernant les dépenses, les investissements et la croissance.
Supposons que vous devez rénover le système de sécurité de votre magasin le mois prochain. C'est une dépense importante qui pourrait affecter votre capacité à payer vos factures. Mettre en œuvre votre prévision de trésorerie vous laisse suffisamment de temps pour planifier et maîtriser cette dépense, afin que vous disposiez de suffisamment de trésorerie pour faire fonctionner votre entreprise.
Le meilleur moyen de garder le contrôle de votre argent est d'utiliser des tableaux de flux de trésorerie. Dans la gestion de la trésorerie des petites entreprises, un tableau de flux de trésorerie est un compte rendu des flux entrants et sortants d'une entreprise sur une période comptable, comme un mois, un trimestre ou une année, bien que vous puissiez suivre les flux de trésorerie à n’importe quelle période. Cela vous aide à voir où va votre argent. Testez cette méthode avec la calculatrice de flux de trésorerie de Shopify.
La plupart des entreprises fonctionnent mieux en planifiant semaine par semaine. Cependant, certaines peuvent avoir besoin de planifier quotidiennement, tandis que d'autres n'ont besoin de planifier que mensuellement. C'est à vous de décider si vous souhaitez inclure chaque dépense ou seulement certaines catégories de dépenses. Ces décisions dépendront de l'échelle et de la complexité de votre entreprise.
De même, certaines entreprises pourront projeter leurs flux de trésorerie avec précision pendant six mois, tandis que d'autres ne pourront le faire que pour deux semaines. En général, essayez de projeter quatre à six semaines avec une précision raisonnable. Une des règles de base de la gestion de flux de trésorerie des petites entreprises est que plus vous regardez loin dans le futur, moins vos prévisions seront précises.
2. Se concentrer sur le contrôle des stocks
En gardant la gestion des flux de trésorerie à l'esprit, envisagez de mettre à jour vos stocks pour refléter les niveaux d'offre et de demande actuels dans votre entreprise. Effectuez régulièrement une analyse ABC de vos produits pour déterminer ce qui se vend et ce qui ne se vend pas. Ensuite, vous pouvez garder plus de stocks qui se vendent rapidement et vous débarrasser des stocks dormants à prix réduit.
3. Louer, ne pas acheter
Le financement des petites entreprises est toujours délicat, surtout en période difficile. Vous ne voulez pas vous endetter, mais parfois, vous devez investir dans des équipements ou des stocks qui porteront leurs fruits à long terme.
La meilleure méthode de gestion des flux de trésorerie serait de louer plutôt qu'acheter. Lorsque vous louez, vous effectuez de petits paiements dans le temps et conservez de la trésorerie pour vos opérations quotidiennes. C'est également une dépense d'entreprise, vous pouvez donc le déduire de vos impôts.
4. Envoyer et payer les factures à temps
Un élément clé de la gestion des flux de trésorerie des petites entreprises est d'être payé le plus tôt possible. Envoyez vos factures immédiatement et les créances entreront plus rapidement.
Si vous fonctionnez sur un cycle de facturation mensuel, discutez-en avec vos fournisseurs pour leur faire savoir que vous passerez à un modèle de facturation à la demande. Points bonus si vous leur offrez une remise pour paiement anticipé.
5. Rechercher des sources de revenus alternatives
Si votre situation évolue et représente une pression pour vos sources de revenus actuelles, recherchez des moyens alternatifs de gagner de l'argent en ligne. Vous pourriez être remplacer temporairement, ou même de manière permanente, des sources de revenus moins rentables par des sources plus simples et plus efficaces.
Par exemple, vous pouvez offrir différentes expériences d'achat comme le click and collect et des options de livraison locale. Cela peut faciliter la gestion de votre trésorerie et alléger la pression sur votre chiffre d'affaires.
6. Vérifier si les fournisseurs offrent des remises pour paiement anticipé
Une façon de préserver le capital de travail et de gérer la trésorerie est de payer moins vos fournisseurs. Certains fournisseurs peuvent proposer des remises pour tout paiement anticipé et vous n'êtes peut-être pas au courant. Payer vos fournisseurs rapidement peut vous permettre d’économiser de l'argent et même de renforcer vos relations d'approvisionnement, surtout si d'autres fournisseurs retardent les paiements dans le cadre de conditions commerciales anormales.
7. Négocier les conditions avec les fournisseurs
En période difficile, contactez les fournisseurs avec lesquels vous avez une bonne relation et demandez des conditions plus favorables, afin de gérer efficacement votre trésorerie.
De nombreux fournisseurs seront heureux de mettre en place un plan de paiement flexible ou de vous offrir une extension de paiement. L'essentiel est d'établir des relations solides et de confiance avec eux avant que votre situation de trésorerie ne devienne critique. Soyez honnête, gardez la communication ouverte et payez à temps.
Si vous avez un historique de paiements anticipés ou à temps, par exemple, votre fournisseur pourrait être plus disposé à prolonger votre délai de paiement, vous donnant plus de temps pour régler vos factures.
8. Ouvrir un compte d'épargne à intérêt élevé
Examinez vos revenus par rapport à vos dépenses. Si vous constatez un surplus, envisagez de le placer dans un compte d'épargne à intérêt élevé pour maximiser votre trésorerie. Ces comptes vous permettent de conserver l'argent que vous n'avez pas l'intention de dépenser immédiatement, afin qu’il commence à travailler pour vous.
Lorsque vous choisissez un compte d'épargne, optez pour un compte facilement accessible, simple à utiliser et qui vous offre plus de 1 % pour y laisser votre argent, avec un dépôt minimum faible. Cela peut améliorer votre position de trésorerie mois après mois et vous aider à vous préparer à tout impact imprévu sur vos clients ou fournisseurs.
9. Avoir un fonds d'urgence
La croissance d’une entreprise met votre trésorerie à l’épreuve. Préparez votre entreprise en établissant un fonds d'urgence. Il s’agit d’une réserve de trésorerie pour les périodes difficiles que vous mettez de côté pour couvrir les dépenses d'exploitation ou les obligations de dette, les ralentissements économiques ou les urgences.
Un fonds d'urgence vous aide à faire face à des défis inattendus, surtout en période difficile, lorsque des opportunités de croissance se présentent, ou lorsque vous avez besoin de flexibilité financière. Il garantit que des liquidités soient disponibles dès que nécessaire sans nuire à votre trésorerie.
Trois à six mois de dépenses d'exploitation est un bon point de départ, mais examinez vos obligations financières, votre entreprise et votre secteur pour déterminer combien vous devriez mettre de côté.
10. Investir dans des logiciels
Il existe de nombreux outils pour vous aider à planifier efficacement vos besoins et calmer le chaos de la gestion de flux de trésorerie.
Les logiciels de comptabilité peuvent numériser votre saisie de données, tandis que les plateformes d'automatisation s'intègrent à vos outils de comptabilité et de facturation. Elles permettent de suivre les dépenses en temps réel, automatiser les rapports financiers et offrir des informations de planification financière. Si vous identifiez des problèmes de paiements, par exemple, un logiciel de comptes fournisseurs comme QuickBooks peut faciliter votre processus de paiement, améliorer votre trésorerie et renforcer votre réputation auprès des fournisseurs et des clients.
Des solutions basées sur l'intelligence artificielle sont également disponibles pour rationaliser les processus commerciaux comme la création de budgets et la gestion des flux de trésorerie. Par exemple, Panax, une plateforme de gestion de la trésorerie alimentée par IA, utilise l’open banking et des algorithmes d'IA générative pour améliorer les prévisions de trésorerie, catégoriser automatiquement les transactions et donner aux utilisateurs un accès en temps réel aux détails de la trésorerie.
Outils de gestion des flux de trésorerie
Des tableurs aux plateformes de gestion financière dédiées, il existe de nombreuses options d'outils de gestion des flux de trésorerie pour vous aider à mieux gérer votre entreprise.
Google Sheets
Pour certaines entreprises, un outil gratuit comme Google Sheets est la meilleure solution. Tout le monde peut utiliser un tableur Google pour créer des tableaux de flux de trésorerie. Bien que ce soit un processus manuel, il se met en place facilement et est simple à suivre. Plus important encore, il est personnalisable à souhait et s’adapte à vos besoins ou à votre situation spécifique. Vous pouvez être aussi large ou aussi précis que vous le souhaitez. De plus, le temps que vous passez à créer et à mettre à jour votre tableur est précieux pour obtenir une vision plus claire de votre situation.
Le tableau des flux de trésorerie vous donne un aperçu d’où va votre argent. Il vous montre quand l'argent entrera et sortira, permet de visualiser la gestion des flux de trésorerie et d'ajuster votre approche.
Tesorio
Tesorio offre des outils avancés de gestion des flux de trésorerie, tels que des rapports de comptes bancaires unifiés, des prévisions de trésorerie, des rapports et des analyses, ainsi que des fonctionnalités collaboratives.
Son tableau de bord Total Cash Flow s'intègre à vos plateformes bancaires et comptables pour fournir des informations en temps réel sur vos flux de trésorerie. Vous pouvez consulter vos performances de flux de trésorerie passées, présentes et futures. Il note également les tendances et fait des recommandations et des prévisions basées sur l'intégration des données en direct de votre banque, CRM, ERP et autres outils, afin que vous puissiez prendre des décisions basées sur les derniers chiffres.
Kolleno
Kolleno propose des fonctionnalités pour la gestion des flux de trésorerie, les comptes clients (AR) et la réconciliation. Il vous aidera à analyser votre trésorerie actuelle et à prédire les flux de trésorerie futurs, ainsi qu'à automatiser pour plus d'efficacité.
Jirav
Jirav est une plateforme de gestion financière complète avec des fonctionnalités dédiées à l'analyse et à l'optimisation des flux de trésorerie. Elle se spécialise dans l'intégration de votre analyse des flux de trésorerie avec l'image financière globale de votre entreprise.
Elle inclut également des rapports personnalisables, des tableaux de bord intuitifs, des indicateurs clés de performance (KPI) en matière de trésorerie, ainsi que des automatisations et des intégrations avec de nombreuses plateformes majeures.
Causal
Causal est un outil de modélisation financière dédié aux entreprises. Il comprend une longue liste de fonctionnalités qui vont au-delà de la simple gestion des flux de trésorerie, y compris des plans d'embauche, la conversion et la consolidation de devises, et plus encore. Causal visualise également les données pour faciliter leur compréhension et leur partage.
Exemple de gestion des flux de trésorerie
Supposons que Neil gère une chaîne de supermarchés à Paris. Il rencontre certains problèmes de trésorerie en raison d'une baisse inattendue des revenus. En réponse, Neil effectue des ajustements stratégiques. Tout d'abord, il renégocie les conditions de paiement avec ses fournisseurs, ce qui prolonge ses délais de paiement de 30 jours.
Ensuite, Neil met en place des sources de revenus alternatives au-delà de son activité principale, comme offrir un service de traiteur en magasin pour que les clients puissent acheter des repas prêts à consommer tout en faisant leurs courses, lancer une boutique Shopify pour prendre des commandes en ligne et s'associer avec des vendeurs et des marques locales pour fournir des produits exclusifs et des services de livraison. Neil a également utilisé un logiciel de comptabilité qui fournit des données et des informations exploitables pour optimiser la gestion des stocks.
En trois mois, la chaîne de supermarchés de Neil a enregistré une augmentation de 30 % des flux de trésorerie d'exploitation, ce qui a amélioré le profil financier de son entreprise et garanti le bon fonctionnement de ses opérations. Pour protéger ses entreprises contre des imprévus similaires, Neil a établi un fonds d'urgence et ouvert un compte d'épargne professionnel à intérêt élevé qui améliore sa position de trésorerie mois après mois.
En mettant en œuvre les bonnes stratégies de gestion des flux de trésorerie, vous pouvez surmonter les obstacles financiers de votre entreprise et atteindre un seuil de croissance durable.
Obtenez votre modèle gratuit de gestion des flux de trésorerie
La plupart des entreprises ne peuvent pas survivre sans une gestion adéquate des flux de trésorerie. Mais avec les bonnes stratégies et les outils de gestion des flux, tout le monde peut y parvenir. Prenez le temps de vous organiser maintenant et il sera facile de rester à jour.
Si vous ne l'avez pas déjà fait, n'oubliez pas de récupérer votre modèle gratuit de prévision de trésorerie.
FAQ sur la gestion des flux de trésorerie
Qu'est-ce qu'un plan de gestion des flux de trésorerie ?
Un plan de gestion des flux de trésorerie est un document complet qui décrit comment une entreprise surveillera, analysera et optimisera ses flux de trésorerie entrants et sortants. Cela lui permet d'avoir des fonds suffisants pour faire face à ses obligations financières.
Quelles sont les tâches de la gestion des flux de trésorerie ?
- Prévisions : Préparez une prévision de trésorerie pour anticiper les flux de trésorerie entrants et sortants sur une période donnée.
- Surveillance : Développez et mettez en œuvre un système cohérent de collecte de paiements en temps voulu de vos clients.
- Gestion des paiements : Planifiez les paiements pour vous assurer qu'il y a suffisamment de trésorerie pour faire fonctionner l'entreprise et maintenir un flux de trésorerie positif.
- Contrôle des dépenses : Restez vigilant sur les dépenses et identifiez les domaines où réduire les coûts afin qu'ils ne dépassent pas les revenus ou ne réduisent pas drastiquement les marges bénéficiaires.
- Analyse : Examinez continuellement votre tableau de flux de trésorerie et comparez les résultats aux prévisions pour garantir un flux de trésorerie positif continu.
Quelle est la différence entre la gestion des flux de trésorerie et la gestion des liquidités ?
La gestion de la trésorerie implique la surveillance, l'analyse et l'optimisation des flux de trésorerie d'une entreprise pour la maintenir en activité. Elle concerne également la gestion et l'investissement des fonds d'une entreprise pour minimiser les problèmes de liquidité et maximiser les rendements.
Quelle est la meilleure façon de gérer la trésorerie ?
Il n'existe pas de méthode unique pour gérer votre trésorerie, un mélange de stratégies est nécessaire pour la maintenir. Voici quelques stratégies efficaces de gestion des flux de trésorerie que vous pouvez mettre en œuvre :
- Préparez une prévision de vos flux de trésorerie entrants et sortants, du timing et des soldes de trésorerie projetés.
- Mettez à jour les stocks pour refléter les niveaux d'offre et de demande actuels dans votre entreprise.
- Préférez la location à l’achat des équipements ou des stocks.
- Envoyez et payez les factures à temps.
- Recherchez des sources de revenus alternatives pour alléger la pression sur votre chiffre d'affaires.
- Vérifiez si les fournisseurs offrent des remises pour paiement anticipé.
- Négociez des conditions plus favorables avec les fournisseurs.
- Placez votre argent dans un compte d'épargne professionnel à intérêt élevé.
- Établissez un fonds d'urgence pour faire face aux dépenses imprévues et aux urgences.
- Investissez dans des logiciels pour vous aider à planifier et à gérer efficacement votre trésorerie.
