Des produits tendances et un marketing astucieux sont essentiels au succès de votre boutique en ligne, mais les entrepreneurs les plus performants savent que si les chiffres ne suivent pas, leur entreprise non plus. Un plan de financement rigoureux pose les bases d'une croissance durable.
D'ailleurs, nos données montrent que les commerces à forte croissance, c'est-à-dire ceux qui affichent une progression annuelle exceptionnelle, sont plus susceptibles que leurs concurrents d'élaborer un plan de financement. Bien que cette prévoyance puisse s'avérer inestimable à long terme, notamment en période d'incertitude économique, tout entrepreneur peut et devrait établir un plan de financement pour développer son activité.
Un plan de financement détaillé peut révéler des opportunités que d'autres entreprises pourraient négliger, mais il peut aussi mettre en lumière des contraintes potentielles à prendre en compte dans les projets de croissance.
Dans cet article, nous examinerons en quoi consiste la planification financière et comment elle peut vous aider à développer votre entreprise en ligne. Nous verrons précisément ce qu'est un plan de financement, comment le mettre en œuvre, et quels sont les autres aspects importants à considérer pour les commerçants de tous types et de toutes tailles.
Qu’est-ce qu’un plan de financement ?
La planification financière est le processus qui consiste à documenter la situation financière actuelle d'une personne ou d'une entreprise, à identifier ses objectifs financiers et à déterminer comment les atteindre.
Un plan de financement est un document qui sert de feuille de route pour la croissance financière d'une personne ou d'une entreprise. Il montre où en est la personne ou l'entreprise actuellement, où elle veut aller et comment elle compte y parvenir.
Certains confondent les plans de financement avec les budgets. Cependant, ces deux termes ne sont pas interchangeables. Les plans de financement incluent des budgets mais aussi d'autres informations importantes, comme des ventilations détaillées des actifs d'une personne ou d'une entreprise, de sa trésorerie, ses prévisions de revenus et de chiffre d'affaires, ses dépenses habituelles et d'autres données qui dressent un tableau global de la santé financière d'un individu ou d'une entreprise.
Les plans de financement comprennent également des objectifs à plus long terme, tels que des buts de croissance spécifiques, ainsi que les obstacles potentiels à surmonter pour les atteindre.
Plans de financement individuels vs plans de financement d'entreprise
Il est important de noter que, bien que la plupart des plans de financement contiennent en grande partie les mêmes informations, il existe de nombreuses différences entre les plans de financement destinés aux particuliers et ceux destinés aux entreprises. Cela s'explique par le fait que les objectifs financiers d'un individu sont probablement très différents de ceux d'une entreprise en croissance.
Par exemple, le plan de financement d'un particulier inclura généralement un plan de retraite, une stratégie d'investissement et un plan successoral. De même, les objectifs financiers d'un individu se concentreront davantage sur l'atteinte d'un revenu annuel minimum, la réduction de ses obligations fiscales et la sécurisation de son patrimoine pour ses enfants.
À l'inverse, le plan de financement d'une entreprise inclura plus probablement des objectifs tels que l'embauche de personnel supplémentaire, l'achat de stocks additionnels, la diversification vers de nouvelles gammes de produits et l'expansion vers un point de vente physique. Ces objectifs sont radicalement différents de ceux de notre individu hypothétique mentionné ci-dessus, ce qui signifie qu'une stratégie - et un plan de financement - entièrement différents seront nécessaires pour réaliser ces objectifs.
Mon entreprise a-t-elle besoin d'un plan de financement ?
Toutes les entreprises n'ont pas nécessairement besoin d'un plan de financement, mais toutes peuvent en tirer profit.
Créer un plan de financement vous oblige à considérer non seulement votre situation actuelle, mais aussi vos objectifs et les moyens de les atteindre. La plupart des entreprises ne se développent pas par hasard ; la croissance est généralement le résultat d'un travail acharné. Cependant, sans objectifs précis, vous pourriez travailler dur et quand même échouer à atteindre vos buts, car vos efforts pourraient ne pas être concentrés sur les éléments qui peuvent réellement faire croître votre entreprise.
Par exemple, de nombreux e-commerçants aspirent à ouvrir un magasin physique. Mais les aspirations ne suffisent pas. En créant un plan de financement solide avec un objectif spécifique et tangible - comme l'ouverture d'un point de vente physique - vous pouvez calculer combien vous devrez vendre pour répondre à vos obligations financières actuelles et constituer les fonds nécessaires à l'ouverture de ce magasin.
Le même principe s'applique à presque tous les objectifs de croissance d'un e-commerçant. Lancer une grande campagne marketing, embaucher du personnel supplémentaire, se diversifier dans de nouvelles gammes de produits ou de services - tous ces objectifs deviennent beaucoup plus faciles à visualiser et à atteindre lorsque vous avez un plan d'action détaillé pour les soutenir.
Comment créer un plan de financement pour mon entreprise ?
Si vous envisagez de demander un financement pour votre entreprise, comme un prêt, le prêteur s'attendra probablement à voir un plan de financement détaillé avant de prendre une décision. Si c'est votre cas, il peut être utile de consulter un professionnel financier agréé avant de soumettre tout dossier de prêt. Cependant, vous pouvez également préparer votre propre plan de financement pour servir de feuille de route vers le succès.
Quel que soit le type d'entreprise que vous avez (ou que vous prévoyez de lancer), il y a trois composantes majeures dont vous aurez besoin pour créer un plan de financement solide :
- Un bilan
- Une projection de trésorerie
- Un compte de résultat
Examinons chacun de ces éléments tour à tour.
Bilans
Dans un plan de financement pour entreprises, le bilan est un état qui détaille tous les actifs, les passifs et les capitaux propres détenus par l'entreprise.
Les actifs d'une entreprise se divisent généralement en trois catégories principales :
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Actifs courants:
- Trésorerie disponible
- Créances clients (factures impayées)
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Actifs fixes:
- Biens immobiliers (terrains, bâtiments)
- Équipements
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Actifs incorporels:
- Droits d'auteur
- Brevets
- Propriété intellectuelle
Les passifs sont les dettes que l'entreprise doit. Cela inclut tout argent dû à des entités telles que les fournisseurs, la rémunération des employés et, dans certains cas, les obligations fiscales impayées.
Les capitaux propres représentent la valeur des actifs de votre entreprise après déduction de ses passifs. Les capitaux propres de l'entreprise comprennent également les actions ou les options sur actions, bien que cela ne s'applique probablement pas à la plupart des commerçants.
Projections de trésorerie
Comme son nom l'indique, une projection de trésorerie est une prévision de la quantité d'argent qui entre et sort de votre entreprise. Les projections de trésorerie sont l'un des indicateurs les plus fiables pour savoir si votre entreprise peut se permettre de rembourser un prêt, par exemple, donc elles sont une partie vitale de tout plan de financement.
Il ne faut pas confondre cela avec un état des flux de trésorerie. Les projections de trésorerie se concentrent exclusivement sur la quantité d'argent qui devrait entrer et sortir de votre entreprise pendant une période spécifique dans le futur. À l'inverse, les états des flux de trésorerie se concentrent exclusivement sur la quantité d'argent qui est réellement entrée et sortie de votre entreprise pendant une période spécifiée dans le passé.
Les projections de trésorerie se concentrent généralement sur trois éléments principaux :
- Les revenus en espèces
- Les décaissements
- Un rapprochement des revenus en espèces et des décaissements
Pour la plupart des commerçants, les revenus en espèces représentent la quantité d'argent que votre entreprise encaisse mensuellement. Malgré le nom potentiellement trompeur, les revenus en espèces devraient inclure les paiements effectués à votre entreprise par carte de crédit ou de débit, mais seulement si ces paiements par carte sont susceptibles d'être traités et déposés sur votre compte marchand dans la période spécifiée.
Les décaissements sont vos dépenses mensuelles. Cela devrait se concentrer sur les dépenses récurrentes régulières que vous payez la plupart des mois, et non sur les paiements ponctuels. Cela inclut tout, des déjeuners payés avec la petite caisse et des fournitures de bureau aux coûts de la masse salariale et du loyer commercial (le cas échéant).
Les rapprochements des revenus en espèces et des décaissements sont calculés en soustrayant les décaissements des revenus en espèces. Cela devrait inclure tous les soldes restants du mois précédent ; ce solde devrait être ajouté à votre total des revenus en espèces.
Comptes de résultat
Un compte de résultat est un aperçu détaillé des dépenses, des revenus et des bénéfices d'une entreprise pour une période spécifiée.
La plupart des entreprises établies créent des comptes de résultat soit trimestriellement, soit annuellement, mais de nombreuses nouvelles entreprises créent des comptes de résultat mensuels. C'est parce qu'il faut souvent du temps pour que ces chiffres se stabilisent à mesure qu'une entreprise mûrit au cours de sa première année environ, et les états mensuels offrent une image plus fidèle de la santé financière d'une entreprise pendant cette période.
Les comptes de résultat incluent généralement les informations suivantes :
- Revenus : Le montant d'argent qu'une entreprise génère basé sur les biens vendus ou les services fournis.
- Dépenses : Cela devrait inclure les dépenses directes, telles que votre salaire, la masse salariale des employés, les coûts d'équipement et les matériaux, ainsi que les frais généraux et administratifs, comme les frais comptables, les coûts publicitaires, les frais bancaires, l'assurance et le loyer (le cas échéant).
- Revenu total : Il est calculé comme vos revenus moins les dépenses avant que les impôts sur le revenu ne soient soustraits.
- Impôts sur le revenu : Cela inclut à la fois les impôts d'État et fédéraux.
- Bénéfice net : C'est votre revenu total une fois que les dépenses et les impôts ont été soustraits.
Exemple de plan de financement
Pour vous aider, nous vous proposons un exemple de plan de financement initial, à adapter à votre activité et votre projet. Ce modèle de plan de financement reprend l’exemple d’une marque de cosmétiques, qui souhaite vendre ses produits en ligne.
Liste des besoins
- Frais d’acte pour l’immatriculation de l’entreprise : 0€ (statut micro-entreprise / auto-entrepreneur)
- Dépôt de la marque auprès de l’INPI : 190€
- Dépôt du brevet du produit : 646€
- Création d’un site de vente en ligne : 948€ (79€ par mois)
- Création de l’identité graphique de la marque : 1 500€
- Production du stock de départ : 3 000€
- Besoin en fonds de roulement : 4 500€
Total des besoins = 10 784€
Liste des ressources
- Fonds propres : 3 284€ d’apport personnel
- Fonds empruntés : 6 000€ de prêt à taux zéro accordé dans le cadre d’une création d’entreprise
- Fonds obtenus : 1 500€ dans le cadre d’une campagne de crowdfunding
Total des ressources = 10 784€
Comme vous le voyez, dans notre exemple de plan de financement, il y a une parfaite correspondance entre les besoins en financement et les ressources.
Comment un plan de financement peut-il m'aider à atteindre mes objectifs ?
Comme mentionné plus tôt, préparer un plan de financement peut être un outil utile pour démontrer votre solvabilité aux prêteurs potentiels lorsque vous cherchez un financement pour votre entreprise. Mais même si vous ne cherchez pas à contracter un prêt pour développer votre entreprise, une planification financière solide peut toujours vous aider à visualiser la véritable santé financière de votre entreprise et à commencer à travailler vers des objectifs de croissance tangibles et spécifiques.
Que vous espériez diversifier votre entreprise avec de nouvelles gammes de produits, vous étendre vers un emplacement physique, ou embaucher du personnel supplémentaire, un plan de financement solide peut vous aider à identifier ce qui est réaliste en se basant sur les performances historiques de votre entreprise ou des projections basées sur des données réelles.
De nombreux propriétaires d'entreprise ne réalisent pas leurs objectifs parce qu'ils ne se préparent pas et ne planifient pas de manière proactive leur expansion. Même les entreprises qui se portent bien peuvent tomber dans le piège d'attendre que la croissance se produise "naturellement" alors qu'en réalité, il faut souvent un effort soutenu et délibéré pour faire croître une entreprise. C'est particulièrement vrai dans des conditions économiques incertaines.
Presque tous les propriétaires d'entreprise ont connu l'anxiété qui accompagne la préparation à l'expansion et à la croissance. Mais la planification financière peut être un coup de pouce qui peut vous donner la confiance nécessaire pour poursuivre des opportunités que vous n'auriez peut-être pas envisagées autrement.
FAQ sur le plan de financement
Qu'est-ce qu'un plan de financement prévisionnel ?
Un plan de financement prévisionnel détaille les besoins en financement et les ressources pour initier un projet. Il peut s’agir de la création d’une entreprise, du lancement d’un nouveau produit ou d’une expansion géographique. Un bon plan de financement est précis et détaillé, pour vous donner une vue d’ensemble de tous vos coûts et de tous les financements que vous pouvez mobiliser.
Pourquoi la planification financière est-elle importante en entreprise ?
Créer un plan de financement pour votre entreprise peut faciliter l'atteinte des objectifs financiers en se concentrant sur les domaines qui contribuent à améliorer la santé financière de votre entreprise. Avec un bon plan de financement, les objectifs à court et à long terme deviennent plus faciles à visualiser et à atteindre.
