Gefragte Produkte und intelligentes Marketing sind entscheidend für den Erfolg deines Onlineshops. Die erfolgreichsten Unternehmer:innen wissen jedoch, dass das Geschäft nicht funktionieren wird, wenn die Zahlen nicht stimmen. Eine gründliche Finanzplanung für Unternehmen bildet die Grundlage für Wachstum, das langfristig bestehen kann.
Tatsächlich zeigen unsere Daten, dass schnell wachsende Shops, also Unternehmen mit überdurchschnittlichem Wachstum im Jahresvergleich, eher dazu neigen, einen Finanzplan zu erstellen. Während diese Voraussicht in Zeiten wirtschaftlicher Unsicherheit von unschätzbarem Wert sein kann, können und sollten alle Unternehmer:innen einen Finanzplan erstellen, um das eigene Geschäft zu fördern.
Ein detaillierter Finanzplan kann Chancen aufzeigen, die andere Unternehmen möglicherweise übersehen. Aber er kann auch potenzielle Einschränkungen hervorheben, die in die Wachstumspläne eines Unternehmens einfließen sollten.
In diesem Beitrag erfährst du, was alles zu einer soliden Finanzplanung für Unternehmen gehört und wie sie dir helfen kann, dein Online-Business zu vergrößern. Finde heraus, was Finanzplanung ist, wie du sie durchführst und welche weiteren wichtigen Überlegungen für Händler:innen aller Art und Größenordnungen relevant sind.
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Was ist Finanzplanung für Unternehmen?
Finanzplanung ist der Prozess, die aktuelle finanzielle Situation einer Person oder eines Unternehmens zu dokumentieren und finanzielle Ziele sowie die Strategien zu identifizieren, wie diese erreicht werden können.
Ein Finanzplan selbst ist ein Dokument, das als Fahrplan für das finanzielle Wachstum einer Person oder eines Unternehmens dient. Er zeigt, wo sich eine Person oder Firma derzeit befindet, wohin sie möchte und wie sie dorthin gelangen will.
Manche Menschen verwechseln Finanzpläne mit Budgets. Diese beiden Begriffe sind jedoch nicht austauschbar. Finanzpläne beinhalten zwar Budgets. Sie umfassen jedoch auch andere wichtige Informationen, wie detaillierte, aufgeschlüsselte Angaben zu Vermögenswerten, Cashflow, Einkommens- und Umsatzprognosen, typische Ausgaben und andere Daten, die ein Gesamtbild der finanziellen Gesundheit einer Person oder eines Unternehmens zeichnen.
Finanzpläne enthalten in der Regel auch langfristige Ziele, zum Beispiel spezifische Wachstumsziele. Sie zeigen aber auch potenzielle Hindernisse auf, die es zu überwinden gilt, um diese Ziele zu erreichen.
Was ist der Unterschied zwischen privaten und geschäftlichen Finanzplänen?
In der Regel beinhalten die meisten Finanzpläne viele ähnliche Informationen. Dennoch gibt es viele Unterschiede zwischen Finanzplänen für Einzelpersonen und für Unternehmen. Dies liegt daran, dass sich die finanziellen Ziele einer Person wahrscheinlich sehr von denen eines wachsenden Unternehmens unterscheiden.
Ein Finanzplan für eine Einzelperson umfasst typischerweise einen Altersvorsorgeplan, eine Anlagestrategie und einen Nachlassplan. Die finanziellen Ziele einer Einzelperson konzentrieren sich eher darauf, ein Mindestjahreseinkommen zu erzielen, Steuerverpflichtungen zu reduzieren und das Vermögen für die Kinder abzusichern.
Im Gegensatz dazu wird ein Finanzplan eines Unternehmens eher Ziele wie die Einstellung zusätzlicher Mitarbeiter:innen, den Einkauf von Inventar, die Diversifizierung in neue Produktlinien und die Expansion in stationäre Geschäfte enthalten. Diese Ziele unterscheiden sich grundlegend von denen einer hypothetischen Einzelperson. Das bedeutet, dass eine völlig andere Strategie – und ein anderer Finanzplan – notwendig ist, um diese Ziele zu erreichen.
Braucht mein Unternehmen einen Finanzplan?
Nicht jedes Unternehmen benötigt einen Finanzplan – aber jedes Unternehmen kann von einem profitieren.
Wenn du einen Finanzplan erstellst, bist du nicht nur gezwungen, zu überlegen, wo du gerade stehst. Du musst dich auch damit beschäftigen, wo du hin möchtest und wie du dorthin gelangen willst. Die meisten Unternehmen wachsen nicht zufällig; Wachstum ist in der Regel das Ergebnis harter Arbeit. Aber ohne spezifische Ziele im Kopf kannst du hart arbeiten und dennoch an deinen Zielen scheitern, weil deine Bemühungen möglicherweise nicht auf die tatsächlichen Wachstumsfaktoren fokussiert sind.
Viele Online-Händler:innen streben beispielsweise danach, ein stationäres Geschäft zu eröffnen. Aber Wünsche allein bringen dich nicht weit. Mithilfe eines soliden Finanzplans mit einem spezifischen, greifbaren Ziel – wie der Eröffnung eines physischen Standorts – kannst du berechnen, wie viel du verkaufen musst, um deinen aktuellen finanziellen Verpflichtungen nachzukommen und die notwendigen Mittel für die Eröffnung dieses Geschäfts zu sichern.
Das gleiche Prinzip gilt für fast jedes Wachstumsziel von Online-Händler:innen. Eine große Marketingkampagne zu starten, zusätzliche Mitarbeiter:innen einzustellen oder in neue Produktlinien oder Dienstleistungsbereiche zu expandieren – all diese Ziele werden viel einfacher zu visualisieren und zu erreichen, wenn du einen detaillierten Aktionsplan hast.
Wie erstelle ich eine Finanzplanung für Unternehmen?
Wenn du darüber nachdenkst, eine Unternehmensfinanzierung (z. B. einen Kredit) zu beantragen, erwartet das Kreditinstitut wahrscheinlich einen detaillierten Finanzplan, bevor es eine Entscheidung trifft. Wenn das auf dich zutrifft, kann es sinnvoll sein, eine lizenzierte Finanzfachkraft zu konsultieren, bevor du irgendwelche Kreditanträge einreichst. Du kannst jedoch auch deinen eigenen Finanzplan erstellen, der als Fahrplan für deinen Erfolg dient.
Unabhängig von der Art des Unternehmens, das du hast (oder gründen möchtest), gibt es drei Hauptbestandteile, die du für einen soliden Finanzplan benötigst:
Bilanzen
In der Finanzplanung für Unternehmen ist die Bilanz eine Erklärung über alle Vermögenswerte, Verbindlichkeiten und das Eigenkapital des Unternehmens.
Für die meisten Händler:innen und Unternehmer:innen fallen Vermögenswerte typischerweise in zwei Kategorien: kurzfristige und langfristige Vermögenswerte. Kurzfristige Vermögenswerte umfassen den verfügbaren Bargeldbetrag sowie Geld, das dem Unternehmen geschuldet wird, wie ausstehende Rechnungen (auch als Forderungen bezeichnet). Langfristige Vermögenswerte sind greifbare Dinge, die ein Unternehmen besitzt, wie Grundstücke, Immobilien und Inventar. Es gibt aber noch eine dritte Kategorie von Vermögenswerten: die immateriellen Vermögenswerte. Sie beinhalten Urheberrechte, Patente und geistiges Eigentum.
Verbindlichkeiten sind Schulden, die ein Unternehmen hat. Dazu gehören alle Gelder, die an Lieferant:innen und Dienstleister:innen geschuldet werden, die Vergütung der Mitarbeiter:innen und in einigen Fällen unbezahlte Steuerverpflichtungen.
Das Eigenkapital ist der Wert der Vermögenswerte deines Unternehmens, nachdem die Verbindlichkeiten abgezogen wurden. Das Eigenkapital eines Unternehmens umfasst auch Aktien oder Aktienoptionen, obwohl dies wahrscheinlich nicht für die meisten Händler:innen zutrifft.
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Cashflow-Prognosen
Wie der Name schon sagt, ist eine Cashflow-Prognose (auch bekannt als Liquiditätsplanung) eine Vorhersage darüber, wie viel Geld in dein Unternehmen hinein- und wieder herausfließt. Cashflow-Prognosen sind einer der zuverlässigsten Indikatoren dafür, ob dein Unternehmen in der Lage ist, einen Kredit zurückzuzahlen. Dementsprechend sind sie ein wichtiger Bestandteil jedes Finanzplans.
Dies solltest du allerdings nicht mit einer Cashflow-Rechnung verwechseln. Cashflow-Prognosen konzentrieren sich ausschließlich darauf, wie viel Geld voraussichtlich in dein Unternehmen während eines bestimmten zukünftigen Zeitraums fließen wird. Im Gegensatz dazu konzentrieren sich Cashflow-Rechnungen ausschließlich darauf, wie viel Geld tatsächlich in dein Unternehmen während eines bestimmten vergangenen Zeitraums geflossen ist.
Cashflow-Prognosen konzentrieren sich typischerweise auf drei Hauptbestandteile:
- Bargeldeinnahmen
- Bargeldauszahlungen
- Ein Abgleich der Bargeldeinnahmen mit den Bargeldauszahlungen
Für die meisten Händler:innen bedeuten Bargeldeinnahmen, wie viel Geld dein Unternehmen monatlich einnimmt. Trotz des potenziell irreführenden Namens sollten Bargeldeinnahmen auch Zahlungen umfassen, die an dein Unternehmen per Kredit- oder Debitkarte geleistet werden. Du solltest sie allerdings nur berücksichtigen, wenn diese Kartenzahlungen voraussichtlich innerhalb des angegebenen Zeitraums in deinem Händlerkonto verarbeitet und eingezahlt werden.
Bargeldauszahlungen sind deine monatlichen Ausgaben. Diese sollten sich auf regelmäßig wiederkehrende Ausgaben konzentrieren, die du in den meisten Monaten zahlst, nicht auf einmalige Zahlungen. Dazu gehören sämtliche Ausgaben, von mit Bargeld bezahlten Mittagessen und Büromaterialien bis hin zu Gehältern und gewerblichen Mieten (sofern zutreffend).
Du berechnest den Abgleich der Bargeldeinnahmen mit den Bargeldauszahlungen, indem du die Bargeldauszahlungen von den Bargeldeinnahmen abziehst. Dies sollte alle Restbeträge vom vorherigen Monat umfassen. Diesen Restbetrag wiederum addierst du zu deinem Gesamtbetrag der Bargeldeinnahmen hinzu.
Gewinn- und Verlustrechnungen
Eine Gewinn- und Verlustrechnung ist eine detaillierte Übersicht über die Ausgaben, Einnahmen und Gewinne eines Unternehmens für einen bestimmten Zeitraum.
Die meisten etablierten Unternehmen erstellen ihre Gewinn- und Verlustrechnungen vierteljährlich oder jährlich. Neue Unternehmen hingegen erstellen diese oft monatlich. Der Grund dafür ist, dass es Zeit braucht, bis sich die Zahlen stabilisieren. Während des ersten Geschäftsjahres oder darüber hinaus können monatliche Rechnungen ein genaueres Bild der finanziellen Gesundheit des Unternehmens liefern.
Gewinn- und Verlustrechnungen enthalten typischerweise die folgenden Informationen:
- Einnahmen. Der Geldbetrag, den ein Unternehmen basierend auf verkauften Waren oder erbrachten Dienstleistungen einnimmt.
- Ausgaben. Dies sollte direkte Ausgaben wie dein Gehalt, Gehälter der Mitarbeiter:innen, Ausrüstungskosten und Materialkosten sowie allgemeine und administrative Ausgaben wie Buchhaltungsgebühren, Werbekosten, Bankgebühren, Versicherungen und Miete (sofern zutreffend) umfassen.
- Gesamteinkommen. Dies berechnest du als Einnahmen minus Ausgaben vor Abzug der Einkommensteuer.
- Einkommensteuer. Dies umfasst die staatlichen Steuern.
- Nettoeinkommen. Dies ist dein Gesamteinkommen, nachdem du Ausgaben und Steuern abgezogen hast.
Wie kann Finanzplanung für Unternehmen helfen, meine Ziele zu erreichen?
Die Erstellung eines Finanzplans kann ein hilfreiches Instrument sein, um deine Kreditwürdigkeit gegenüber potenziellen Kreditgeber:innen zu demonstrieren, wenn du nach Unternehmensfinanzierung suchst. Aber selbst wenn du nicht planst, einen Kredit aufzunehmen, hilft dir eine solide Finanzplanung, die wahre finanzielle Gesundheit deines Unternehmens zu visualisieren und an greifbaren, spezifischen Wachstumszielen zu arbeiten.
Egal, ob du dein Unternehmen mit neuen Produktlinien diversifizieren, in ein stationäres Geschäft expandieren oder zusätzliche Mitarbeiter:innen einstellen möchtest: Mit einem soliden Finanzplan erkennst du, was realistisch ist, basierend auf der historischen Leistung deines Unternehmens oder Prognosen, die auf tatsächlichen Daten basieren.
Viele Unternehmer:innen kennen ihre Ziele nicht, weil sie ihre Expansion nicht proaktiv vorbereiten und planen. Selbst florierende Unternehmen können in die Falle tappen und darauf warten, dass das Wachstum einfach „passiert“. In Wirklichkeit erfordert es oft einen kontinuierlichen, gezielten Aufwand, um ein Unternehmen zu vergrößern. Dies gilt insbesondere in unsicheren wirtschaftlichen Zeiten.
Fast jede:r Unternehmer:in hat die Angst erlebt, die mit der Vorbereitung auf Expansion und Wachstum einhergeht. Aber eine solide Finanzplanung für Unternehmen gibt dir das Vertrauen, Chancen zu ergreifen, die du möglicherweise sonst nicht in Betracht gezogen hättest.
FAQ: Häufige Fragen zur Finanzplanung für Unternehmen
Was bedeutet Finanzplanung?
Die Finanzplanung beschreibt den Prozess, die finanzielle Situation einer Person, eines Unternehmens oder einer Organisation auszuwerten, finanzielle Ziele zu setzen sowie Strategien zu identifizieren, um diese zu erreichen. Finanzpläne können sowohl kurzfristige als auch langfristige Ziele umfassen.
Warum ist Finanzplanung für Unternehmen wichtig?
Die Erstellung eines Finanzplans für dein Unternehmen macht es einfacher, deine finanziellen Ziele zu erreichen. Sie konzentriert sich auf Bereiche, die die finanzielle Gesundheit deines Unternehmens fördern. Mit einem guten Finanzplan werden kurzfristige und langfristige Ziele leichter visualisierbar und erreichbar.
Was ist ein Finanzplanungsprozess?
- Erstelle eine Bilanz.
- Entwickle Cashflow-Prognosen.
- Erstelle Gewinn- und Verlustrechnungen.
