온라인 전자상거래 비즈니스를 시작하고 있다면, 언젠가는 미국으로 제품을 수입해야 할 일이 생길 것입니다. 이 과정과 미국 세관 당국과의 협력은 종종 매우 복잡하고 긴장감을 유발할 수 있습니다.
그럴 때 여러분의 전자상거래 비즈니스의 비밀 무기가 등장합니다. 미국 세관은 기업이 수입하는 품목을 신고할 때 중요한 식별자인 조화 관세율표(Harmonized Tariff Schedule, HTS) 코드를 사용하도록 요구합니다. 이러한 HTS 코드를 이해하면 세관 시 골치 아픈 일을 피하고 배송 시 지연이나 중단 없이 원활하게 진행할 수 있습니다.
이 가이드는 HTS 코드가 어떻게 작동하는지에 대한 간단한 설명과 제품에 적합한 HTS 코드를 결정하는 팁, 관세, 예기치 않은 검사, 압수 및 미국 세관에 의해 부과되는 벌금과 같이 잘못된 사용의 결과에 대한 설명을 제공합니다.
HTS 코드란 무엇인가요?
HTS 코드는 국제적으로 거래되는 제품을 분류하기 위해 사용되는 숫자와 이름이 조화된 시스템입니다. 이 코드는 세관 절차를 간소화하여 국가들이 정확하게 관세를 부과하고, 무역 통계를 수집하며, 무역 규정을 시행하는 데 도움을 줍니다.
세계관세기구(WCO)에 의해 개발된 HTS 코드는 여러 자리 숫자로 구성되어 있으며, 각 숫자 세트는 특정 제품 카테고리 또는 하위 카테고리를 나타냅니다. 코드는 각 류(Chapter)의 HTS PDF에서 찾거나 HTS 웹사이트에서 다운로드하거나 HTS 검색 데이터베이스(영어만 제공)에서 조회할 수 있습니다.
HTS 코드: 용어집
국제 전자상거래 및 수입의 세계는 이해하기 어렵게 만드는 다양한 용어와 약어 때문에 복잡하게 느껴질 수 있습니다. 다음은 국제 수입의 세계를 탐색하면서 마주칠 수 있는 몇 가지 주요 기관 및 용어를 소개합니다.
세계관세기구(WCO)
세계관세기구는 전 세계 183개 세관 관리자를 대표하는 독립적인 정부 간 기구로, 국제 무역의 약 98%를 담당하고 있습니다.
이 기구는 조화된 상품 설명 및 코딩 시스템을 수립하고 유지합니다. 일반적으로 조화 시스템(Harmonized System) 또는 HS로 불립니다.
조화 시스템(HS)
조화 시스템(HS)은 국제적으로 거래되는 상품을 식별하고 코딩하기 위한 보편적인 언어입니다.
즉, 이는 운송 가능한 상품에 대한 명명법입니다. 거의 모든 국가가 세관 관세 및 무역 통계를 위해 이 분류 시스템을 사용합니다.
HS 코드
HS 코드는 수입되는 각 상품을 분류하는 6자리 코드입니다. 처음 두 자리는 류(Chapter, 상품의 군별)를 나타내고, 중간 두 자리는 호(Heading, 류 내 품목 분류)를 나타내며, 마지막 두 자리는 소호(Sub-heading, 호 내 품목의 용도/기능에 따른 분류)를 나타냅니다.
HS 코드는 상품을 수입할 때 판매자에게 중요할 뿐만 아니라, 국제 고객에게 배송하는 상품과도 관련이 있습니다.
조화 관세율표(HTS)
HTS는 미국에서 관세, 할당량 및 통계 목적으로 상품을 설명하기 위한 계층적 숫자 구조입니다. 이 시스템은 HS를 기반으로 합니다. HTS는 때때로 미국의 조화 관세율표(Harmonized Tariff Schedule of the United States, HTSUS)로 언급되기도 합니다.
HTS 코드
HTS 번호는 각 수입 품목을 분류하는 10자리 코드입니다. 처음 6자리는 HS 코드입니다. 이후 2자리는 HS 코드의 미국 소호를 식별하여 관세율을 결정하고, 마지막 2자리는 통계 접미사입니다.
미국 국제무역위원회(USITC)
1916년에 설립된 미국 국제무역위원회는 무역 관련 임무를 담당하며, 조화 관세율표(HTS)를 관리합니다.
국토안보부의 관세국경보호청(CBP)
미국 관세국경보호청은 국가의 국경과 입국 항구의 무결성을 유지하는 임무를 맡고 있으며, HTS를 시행합니다.
미국에서 수출된 국내외 상품의 통계 분류(Schedule B)
Schedule B는 미국에서 수출된 상품의 통계 분류입니다. 이는 미국 인구조사국에 의해 유지되고 발표되며, HS를 기반으로 합니다.
HTS vs. Schedule B 코드
HTS 코드와 달리 Schedule B 코드는 미국에서 수출된 상품의 통계 분류를 설명하는 10자리 국제 코드입니다. Schedule B는 미국 인구조사국에 의해 유지되고 발표되며, HS를 기반으로 합니다.
HTS와 Schedule B의 차이를 요약하면 다음과 같습니다.
- HTS 코드는 국제 수입에 사용되며, Schedule B 코드는 수출에 사용됩니다.
- HTS 코드는 USITC에 의해 관리되고 미국 세관에 의해 시행됩니다. Schedule B 코드는 미국 인구조사국에 의해 관리됩니다.
HTS 코드의 간략한 역사
HTS는 의회에 의해 제정되어 1989년 1월 1일에 시행되었습니다. 이 시스템은 HS를 기반으로 하며, 이전에 사용되던 미국의 관세표를 대체합니다.
거의 모든 국가가 HS를 사용하여 관세를 결정하고 수입품을 분류하는 반면, 미국은 HTS를 사용합니다. USITC가 HTS를 유지하고 발표하지만, CBP는 이를 해석하고 시행하는 책임이 있습니다.
HTS 코드의 구조
모든 HTS 코드는 최대 10자리로 구성되어 있으며, 5개의 서로 다른 섹션으로 나뉩니다. 처음 6자리는 국제 HS 아래의 HS 번호입니다.
HTS 코드의 구성은 다음과 같습니다.
- 류(Chapter): 처음 두 자리는 HTS의 류를 식별합니다. 이 숫자는 국제적으로 일관됩니다.
- 호(Heading): 다음 두 자리는 HTS의 해당 류 내의 품목을 분류합니다. 이 숫자도 국제적으로 일관됩니다.
- 소호(Sub-heading): 이후 두 자리는 해당 호 내 품목의 용도/기능에 따른 분류를 뜻합니다. 이 숫자도 국제적으로 일관됩니다.
- 소호(Sub-heading, 관세율 적용):이 두 자리는 관세율을 설정합니다. 이 숫자는 미국에 특정적입니다.
- 통계 접미사:마지막 두 자리는 무역 데이터를 수집하기 위한 통계 접미사입니다. 이 숫자도 미국에 특정적입니다.
“인증된 유기농 녹차(향미 첨가)”의 HTS 코드를 분류하는 예를 살펴보세요.
HTS 류(Chapter)의 작동 방식
HTS는 수입품을 구성, 제품 이름 및 기능과 같은 다양한 특성에 따라 분류하는 데 사용됩니다. HTS는 특정 품목에 속하는 10,000개 이상의 개별 코드로 구성되어 있습니다. 코드는 류, 호 및 소호로 나뉘어 각 상품의 HTS 코드를 결정합니다.
가장 최신 버전의 HTS는 USITC 정부 웹사이트에서 확인할 수 있으며, 일반 참고 사항, 일반 해석 규칙(GRIs), 일반 통계 참고 사항 및 추가 설명과 명확한 지침이 포함되어 있습니다. 상품을 분류하고 관세율을 이해할 때 이러한 텍스트를 참조해야 합니다.
예를 들어, 제9류는 “커피, 차, 마테 및 향신료”를 분류하며, 미국으로 계피를 수입할 경우 관련이 있습니다. 이 류 내에서 HTS 코드, 설명 및 관세율을 찾을 수 있습니다.
각 HTS 류에는 두 자리 숫자가 부여됩니다. 계피 수입의 경우 제9류의 모든 상품은 동일한 두 자리 숫자인 09로 시작합니다.
HTS 코드와 관세의 관계
각 류 내에는 호/소호 열에 나열된 4자리 번호가 있습니다. “계피 및 계피 나무 꽃”의 경우 0906입니다. 추가 설명은 품목 설명 열에 나타납니다.
아래로 내려가면 계피의 특정 수입 분류에 대해 호/소호 번호 및 통계 접미사를 결합한 다양한 10자리 HTS 코드가 있습니다.
- 계피 나무 꽃, 분쇄되지 않거나 갈리지 않은 경우, HTS 코드는 0906.11.00.00입니다.
- 계피(기타)의 HTS 코드는 0906.19.00.00입니다.
- 계피(분쇄되거나 갈린 경우)의 HTS 코드는 0906.20.00.00입니다.
품목의 HTS 코드는 관세율 열에서 수입 품목의 관세를 알려주며, 이는 수량 열의 수량에 따라 달라집니다.
관세율은 세 가지 하위 열로 나뉩니다.
- 열 1(일반): 미국이 “정상 무역 관계”를 유지하는 국가로부터 수입되는 품목에 적용되는 관세율입니다.
- 열 1(특별): 자유무역협정이나 일반화된 특혜 시스템과 같은 특별 관세 혜택 프로그램에 적용되는 관세율입니다.
- 열 2: 미국이 정상 무역 관계를 유지하지 않는 국가(쿠바 및 북한)로부터 수입되는 품목에 적용되는 관세율입니다.
HTS에서 볼 수 있는 관세율의 세 가지 유형은 다음과 같습니다.
- 종가세(Ad valorem): 상품의 세관 가액에 적용되는 비율(예: 2.5%)
- 종량세(Specific): 상품의 수량 당 가격(예: 킬로그램당 5센트)
- 복합관세(Compound): 종가세와 종량세를 결합한 것(예: 2.5% + 킬로그램당 5센트)
다시 계피로 돌아가 보겠습니다. 분쇄되거나 갈린 계피의 HTS 번호(0906.20.00.00)에서 다음과 같은 정보를 얻을 수 있습니다.
- 대부분의 국가에서 이 유형의 상품을 수입하는 것은 무료이며 관세가 부과되지 않습니다.
- 해당 번호를 자세히 알아보려면 HTS 제99류의 임시법률에 대한 9903.88.15를 살펴보면 됩니다. 이 섹션으로 이동하면 “9903.88.15의 호에 따라, 이 노트에서 제공된 중국산 제품은 추가로 7.5%의 종가세가 부과됩니다.”라는 내용이 명시되어 있습니다.
- 열 2에 따르면, 쿠바와 북한에서 이 품목에 적용되는 특정 관세율은 킬로그램당 11센트입니다.
기업가로서, 제품의 HTS 코드를 아는 것은 미국으로 수입할 때 관세율을 알 수 있을 뿐만 아니라, 비즈니스의 이익을 극대화하기 위해 가장 비용 효율적인 방식으로 제품을 소싱하는 데에도 도움이 됩니다.
HTS 코드의 일반적인 문제
제품에 대한 HS 코드의 잘못된 사용은 비즈니스에 영향을 미치고 상품이 미국에 들어오는 것을 방해할 수 있는 결과를 초래할 수 있습니다.
“상품의 분류 및 평가 과정은 수입 및 입국 절차의 중요한 부분입니다."라고 2004년 미국 관세국경보호청에서 발표한 규정 준수 간행물에서 말합니다. “최소한 잘못된 분류나 평가는 지연 및 관세 증가(이자 포함)로 이어질 수 있습니다. 두 경우 모두 주의를 기울이지 않으면 상품의 억류 또는 압수 및 민사 또는 형사 처벌이 부과될 수 있습니다.”
미국으로 상품을 수입하는 사업주로서 유의해야 할 몇 가지 사항은 다음과 같습니다.
- 적절한 HTS 코드에 대한 책임이 있습니다. 여러분은 판매자로서 기록된 수입업체로 간주되며, 상품의 적절한 분류에 대한 최종 책임이 있습니다. HS 코드를 올바르게 사용하는 것은 미국 세관에 의해 부과되는 이러한 결과를 방지합니다.
- 올바른 코드를 사용하세요. 가장 낮은 관세율을 가진 코드가 아니라 가장 적합한 코드를 선택하세요. 일반적으로, 수입된 상태의 상품을 설명하는 코드를 사용해야 하며, 세관 직원이 입국 항구에서 보는 관점과 같아야 합니다.
- 무역 협정 및 프로그램을 인지하세요. 미국에는 특정 상품에 대해 관세가 줄어들거나 면제되는 무역 협정이 있습니다. 특정 관세 혜택을 얻기 위한 규칙 및 조건을 이해하고 NAFTA와 같은 다양한 무역 협정을 이해하기 위해 HTS의 일반 참고 사항 섹션을 참조하세요.
Shopify 상품에 HS 코드 추가하기
Shopify는 현재 제품에 HTS 코드를 추가하는 기능을 지원하지 않지만, HTS 코드의 처음 6자리는 HS 코드와 동일하며 입력할 수 있습니다. 이를 통해 국제 고객에게 결제 시 관세 추정치를 표시할 수 있습니다.
관세는 제품의 신고된 가치와 배송 비용, HS 코드에 의해 결정된 제품 카테고리, 원산지 국가 또는 지역, 목적지 국가의 관세율 및 적용 가능한 무역 조약을 포함한 몇 가지 요인을 기반으로 계산됩니다.
Shopify 관리에서 상품에 HS 코드를 추가하는 방법은 다음과 같습니다.
- 왼쪽 메뉴 바에서 제품을 선택한 후 오른쪽 상단에서 제품 추가를 클릭합니다.
- 배송 섹션으로 스크롤합니다.
- 배송 섹션의 세관 추가를 클릭합니다.
- 제품의 원산지 국가/지역을 추가합니다. 대부분의 경우, 이는 제품이 제조된 곳입니다. 국가에 따라 원산지 주를 추가해야 할 수도 있습니다.
- HS(조화 시스템) 코드 필드를 채웁니다.
- 상품을 검색(예: “양초”)하고 나타나는 6자리 코드를 선택합니다(예: “3406.00”).
- 10자리 이상의 코드가 있는 경우 수동으로 입력합니다.
- 저장을 클릭합니다.
참고: 대량 편집기를 통해 HS 코드 정보를 추가하거나 재고 CSV 파일을 통해 가져올 수도 있습니다.
Advanced Shopify 또는 Shopify 요금제를 사용하는 특정 스토어는 결제 시 관세 및 수입세를 징수하는 베타 기능에 접근할 수 있습니다.
이 기능에 접근할 수 없는 경우, Shopify 앱 스토어에서 타사 앱을 다운로드하여 고객에게 결제 시 주문에 대한 관세 및 수입세의 추정치를 표시할 수 있습니다. 타사 앱은 추가적인 정기 요금이나 거래 수수료를 부과할 수 있습니다.
Shopify에서 제품에 HS 코드를 추가하고 관세에 대한 자세한 내용을 보려면 Shopify 도움말 센터를 방문하세요.
HTS 코드의 미래
HTS 코드는 다음과 같은 국제 무역의 트렌드와 미래 발전에 따라 변화할 수 있습니다.
- 인공지능(AI). 공급망 산업은 수동 프로세스를 가속화하기 위해 인공지능에 의존하고 있습니다. 새로운 제품을 분류할 때 정확한 HTS 코드를 찾기 위해 (데이터베이스를 수동으로 스캔하는 대신) 인공지능과 유사한 기술을 사용할 수 있습니다.
- 무역 협정 또는 갈등. WHO 위원회는 HTS 코드의 변경 사항을 논의하기 위해 연 2회 회의를 개최합니다. 이러한 변경은 지정학적 긴장이나 국가 간의 새로운 무역 협정에 의해 영향을 받을 수 있으므로, USITC 웹사이트에서 정기적인 업데이트를 확인하세요.
- 친환경 무역 정책. 기업가들이 소비자의 지속 가능성 요구를 충족시키기 위해 계속 노력함에 따라, 최신 혁신은 새로운 HTS 코드를 필요로 할 것입니다. 일부 국가는 또한 HTS 코드가 낮은 세금 및 관세율을 가진 지속 가능하거나 친환경 제품을 선호할 수 있습니다.
수입 제품의 HTS 코드 관리
HTS 코드로 상품을 분류하는 방법을 아는 것은 국경을 넘어 상품을 가져올 때 발생할 수 있는 문제를 피하는 데 도움이 됩니다. 이는 여러분이 여러 국가로 매장을 확장할 수 있도록 합니다.
시스템을 탐색하는 방법을 배우고 가장 일반적인 HS 코드 실수에 대한 인식을 구축하면 국제 수입 오류와 사고를 피할 수 있습니다. 그러면 미국으로 상품을 가져오고 고객에게 포장 및 발송하는 데 집중할 수 있습니다. 별문제 없이 한 번의 배송으로 비즈니스를 성장시킬 수 있습니다.
Shopify를 통해 전 세계에서 제품을 판매하는 방법에 대한 더 많은 정보를 원한다면, 단일 스토어 웹사이트에서 누구에게나 쉽게 판매할 수 있도록 도와주는 상거래 솔루션인 Shopify Markets에 대해 읽어보세요.
HTS 코드 FAQ
HTS 코드는 변경될 수 있나요?
HTS 코드는 새로운 제품이 등장하고, 글로벌 무역 협정이 달라지게 되고, 국가가 특정 수입품을 선호하면 변경될 수 있습니다. HTS 코드의 변경 사항을 최신 상태로 유지하려면 USITC 정부 웹사이트를 확인하는 것이 가장 좋습니다.
HTS를 준수해야 하나요?
미국으로 상품이나 배송을 수입하는 사업체라면, 법을 준수하기 위해 HTS를 따라야 합니다.
내 상품의 HTS 번호는 어디에서 찾을 수 있나요?
상품의 HTS 번호는 현재 HTS의 관련 류를 보면 찾을 수 있습니다. 공식 HTS 검색 도구를 사용하여 찾을 수도 있지만, 면책 조항을 읽는 것이 중요합니다. 항상 공식 HTS와 교차 확인하여 가장 정확한 참고 자료로 삼아야 합니다.
HTS에 대해 더 알고 싶다면 어디에서 배울 수 있나요?
USITC 웹사이트에는 HTS에 대한 자세한 정보가 포함되어 있으며, 소개 페이지, 자주 묻는 질문, 도움말 및 연락처 정보가 있습니다. 미국 관세국경보호청(CBP)은 수입품과 관련하여 법적으로 구속력 있는 판결 및 기타 법적 결정을 주기적으로 발행하므로 최신 정보를 유지하는 것이 중요합니다.
HS 코드와 HTS 코드: 차이점은 무엇인가요?
HS(조화 시스템) 코드는 전 세계에서 거래되는 상품을 분류하기 위해 사용되는 숫자 코드 세트입니다. 반면, HTS(조화 관세율표) 코드는 미국 관세국경보호청이 수입품에 적용되는 관세율을 결정하는 데 사용됩니다.
면책 조항: 이 콘텐츠는 미국 세관을 통해 상품을 수입하는 판매자에게 정보 제공 목적으로만 사용됩니다. 수출 분류 시스템은 예고 없이 자주 변경될 수 있습니다. 이 정보를 적절하게 검토하고 사용하는 것은 여러분의 책임입니다. 이 콘텐츠는 법적 조언을 포함하지 않으며, 법적 조언을 제공할 의도가 없습니다. 여러분의 지역 및 여러분이 수입하는 제품을 생산하는 지역의 법률이 비즈니스에 미치는 영향을 판단하려면 법률 자문을 받는 것이 좋습니다. Shopify 플랫폼을 사용하여 제품을 판매하려면 비즈니스 및 고객의 관할권 법률, Shopify 서비스 약관, Shopify 허용 사용 정책 및 기타 관련 정책을 준수해야 합니다.
