La gestione del flusso di cassa è uno dei tanti motivi per cui è così difficile avviare una nuova attività.
Le nuove imprese e quelle in crescita spesso non hanno un cuscinetto di liquidità extra per superare i momenti di difficoltà, perché devono sempre reinvestire. Gli anni in cui la crescita è più significativa, compresi i primi anni di vita di un'azienda, sono difficili anche per quanto riguarda il flusso di cassa.
Migliorare il flusso di cassa è una mossa intelligente per qualsiasi azienda. Non importa quanto il tuo modello di business sia valido, quanto sia redditizio o quanti investitori tu abbia. Se stai cercando un'area su cui concentrarti per avere un impatto radicale sulla tua azienda, eccola qua.
Che cos'è la gestione del flusso di cassa?
La gestione del flusso di cassa è il processo di monitoraggio, analisi e ottimizzazione dell'afflusso e del deflusso di denaro all'interno di un'azienda. Si tratta di garantire che un'azienda abbia a disposizione fondi sufficienti per far fronte agli obblighi finanziari, come il pagamento delle bollette, degli stipendi e il rimborso dei prestiti.
La gestione del flusso di cassa è fondamentale per preservare il benessere finanziario dell'azienda.
Il flusso di cassa in entrata è il denaro che arriva all'azienda: comprende le vendite, gli interessi maturati sugli investimenti e i crediti versati all'azienda. Il flusso di cassa in uscita è il denaro che esce dall'azienda. Ad esempio, spese come la manutenzione e l'hosting di un sito web, l'acquisto di scorte, l'affitto, le spese di spedizione e altro ancora. Un rendiconto dei flussi di cassa registra questi flussi in entrata e in uscita, in modo da avere una visione d'insieme e poter approfondire i dati quando necessario.
Per calcolare il flusso di cassa, un'azienda prende nota di quanta liquidità è disponibile all'inizio e alla fine di un periodo specifico, che può essere una settimana o un mese. L'azienda avrà un flusso di cassa positivo se alla fine del periodo c'è più denaro in cassa rispetto all'inizio del periodo stesso; avrà un flusso di cassa negativo se alla fine c'è meno denaro.
La gestione del flusso di cassa è una delle cose migliori che tu possa fare per la tua azienda. Non solo, è un'abilità che si può estendere anche ad altre iniziative, oltre che alle proprie finanze personali.
L'importanza della gestione del flusso di cassa
- Prevedi i deficit
- Riduci lo stress aziendale
- Cresci al momento giusto
- Ottieni una leva finanziaria
- Migliora l'accuratezza del budget
1. Prevedi i deficit
Un'efficace gestione del flusso di cassa aiuta a identificare qualsiasi potenziale lacuna di liquidità e a prevedere i deficit prima che si verifichino. Quando si è consapevoli dei potenziali problemi, si possono evitare deficit di cassa che potrebbero far chiudere l'azienda e intervenire prima che la situazione vada fuori controllo.
Esempi di azioni che si possono intraprendere sono:
- Contattare il tuo locatore e chiedere di incassare l’assegno qualche giorno dopo
- Ritardare una spedizione di un paio di settimane per posticipare il pagamento dei dazi doganali
- Avviare una promozione per aumentare rapidamente le vendite
- Raccogliere fondi per saldare le fatture in sospeso
2. Riduci lo stress aziendale
Che tu ci creda o no, gestire il flusso di cassa allevierà molto stress. Gran parte dell'ansia che gli imprenditori provano riguardo al pagamento delle bollette deriva dall'incertezza e dalla preoccupazione su come andranno le cose.
È molto meglio sapere cosa ti aspetta, anche se la situazione non è rosea. Quando sai dove ti trovi, ti sentirai preparato. E, cosa più importante, sarai in grado di affrontare la situazione.
3. Cresci al momento giusto
Quando gestisci il flusso di cassa, sai esattamente quanto denaro puoi spendere per la crescita. Ricorda che solo perché il tuo P&L ti dice che c'è del denaro in più in giro, non significa che si materializzerà nella vita reale.
Allo stesso modo, il fatto che tu abbia 20.000 euro in banca non significa che tu possa spenderli. Potresti averne bisogno per pagare le spese future. Se analizzi il tuo flusso di cassa nell'arco di settimane e mesi, saprai quanto tenere a portata di mano e quanto puoi mettere da parte o spendere per la crescita.
4. Ottieni una leva finanziaria
Un'analisi efficace del flusso di cassa fornisce una leva finanziaria. Se hai bisogno di prendere in prestito denaro dalla banca tramite una linea di credito per superare un deficit, o se vuoi convincere un fornitore a concederti una pausa di qualche settimana senza interrompere il servizio, un buon sistema di gestione del flusso di cassa potrà aiutarti. Le istituzioni finanziarie in genere apprezzano questo tipo di pianificazione, soprattutto se si riesce a dimostrare con chiarezza quando si sarà in grado di rimborsare i fondi. I fornitori sono molto più propensi a essere flessibili se si può dire esattamente come si pagherà e quando, invece di tagliare le comunicazioni come fa la maggior parte delle aziende nei periodi difficili. Queste persone vogliono lavorare con te e saranno più disposte a farlo se possono fidarsi.
5. Migliora l'accuratezza del budget
Il flusso di cassa è molto più accurato del budget. I budget definiscono ciò che si vuole che accada. Si tratta di un'illusione, ma gli imprenditori sono ottimisti per natura. Le proiezioni del flusso di cassa dicono cosa sta accadendo realmente, in modo da poterlo affrontare, anche se non è quello che si era pianificato all'inizio dell'anno. Spesso gli imprenditori preferiscono non pensare alla gestione del flusso di cassa e sperare che tutto vada per il meglio. Ma non vale la pena rischiare. È utile tenere sotto controllo il proprio denaro nel caso in cui il bilancio debba essere modificato.
📚Approfondimenti: Impara a fare l’analisi del break even: guida completa
10 strategie per la gestione del flusso di cassa
- Prepara una previsione
- Concentrati sul controllo delle scorte
- Noleggia, non acquistare
- Invia e paga le fatture con puntualità
- Cerca fonti di reddito alternative
- Controlla se i fornitori offrono sconti per il pagamento anticipato
- Negozia le condizioni con i fornitori
- Apri un conto di risparmio ad alto interesse
- Disponi di un fondo di emergenza
- Investi in software
1. Prepara una previsione
Una gestione efficace del flusso di cassa in azienda inizia con la previsione dei flussi di cassa in entrata e in uscita, dei tempi e dei saldi di cassa previsti.
Sia che tu utilizzi un foglio di calcolo o uno strumento di pianificazione finanziaria, assicurati di tenere conto di tutti i flussi di cassa in entrata e in uscita, compresi gli stipendi, gli incassi dei crediti, gli affitti, gli acquisti di magazzino, gli investimenti e i pagamenti dei prestiti. Quanto più accurata è la previsione dei flussi di cassa, tanto migliori saranno le decisioni su spese, investimenti e crescita.
Supponiamo che il mese prossimo tu debba revisionare il sistema di sicurezza del tuo negozio. Si tratta di una spesa ingente che potrebbe influire sulla capacità di pagare le fatture. L'implementazione della previsione del flusso di cassa ti dà il tempo necessario per pianificare e contenere le spese, in modo da avere un flusso di cassa sufficiente a far funzionare la tua attività.
Il modo migliore per tenere sotto controllo il denaro è il rendiconto finanziario. Nella gestione della liquidità delle piccole imprese, un rendiconto dei flussi di cassa è un resoconto dei flussi di cassa che entrano ed escono da un'azienda in un periodo contabile, come un mese, un trimestre o un anno, anche se è possibile tracciare i flussi di cassa per qualsiasi periodo di tempo che consenta di vedere dove va il denaro. Prova a farlo con il calcolatore del flusso di cassa di Shopify.
Utilizza il calcolatore del flusso di cassa di Shopify per stimare il flusso di cassa della tua attività inserendo i flussi di cassa mensili previsti.
La maggior parte delle aziende funziona meglio con una pianificazione settimanale. Tuttavia, alcune possono avere bisogno di una pianificazione giornaliera, mentre altre hanno bisogno di una pianificazione mensile. Sta a te decidere se includere ogni singola spesa o solo alcune categorie di spese. Queste decisioni dipendono dalle dimensioni e dalla complessità dell'azienda.
Allo stesso modo, alcune imprese saranno in grado di prevedere con precisione il proprio flusso di cassa per sei mesi, mentre altre potranno farlo solo per due settimane. In generale, cerca di fare previsioni da quattro a sei settimane con una ragionevole precisione. Una buona regola per la gestione dei flussi di cassa delle piccole imprese è che più si guarda al futuro, meno accurate saranno le previsioni.
2. Concentrati sul controllo delle scorte
Tenendo conto della gestione del flusso di cassa, è opportuno aggiornare l'inventario per rispecchiare gli attuali livelli di domanda e offerta della tua attività. Esegui spesso un'analisi ABC dei tuoi prodotti per determinare quali vengono venduti e quali no. In questo modo, è possibile tenere a portata di mano un numero maggiore di scorte che potrebbero essere vendute rapidamente e liberarsi delle scorte morte con uno sconto.
3. Noleggia, non acquistare
Il finanziamento delle piccole imprese è sempre complicato, soprattutto in tempi difficili. Non ci si vuole indebitare troppo, ma a volte è necessario investire in attrezzature o scorte che si ripagheranno nel lungo periodo. Una buona pratica per la gestione della liquidità è quella di ricorrere al leasing piuttosto che all'acquisto. Con il leasing è possibile effettuare piccoli pagamenti nel tempo e mantenere il flusso di cassa per le operazioni quotidiane. Inoltre, si tratta di una spesa aziendale che può essere detratta dalle tasse.
4. Invia e paga le fatture con puntualità
Un aspetto chiave della gestione del flusso di cassa delle piccole imprese è ricevere pagamenti il prima possibile. Se invii le fatture immediatamente, potrai anche incassarle più velocemente.
Se operi tipicamente con un ciclo di fatturazione mensile, parla con i tuoi fornitori per informarli che passerai a un modello di fatturazione su richiesta. Ancora meglio se offri loro uno sconto per pagamento anticipato.
5. Cerca fonti di reddito alternative
Se il panorama del tuo settore sta cambiando e mette sotto pressione i tuoi attuali flussi di reddito, cerca modi alternativi per guadagnare online. Potresti riuscire a sostituire temporaneamente, o addirittura in modo permanente, i flussi di entrate meno redditizi con altri più semplici ed efficaci.Ad esempio, è possibile offrire diverse esperienze di acquisto, come l'acquisto online, il ritiro in negozio (BOPIS) e le opzioni di consegna locale. Ciò può contribuire a semplificare la gestione del flusso di cassa e a ridurre la pressione sui ricavi.
6. Controlla se i fornitori offrono sconti per il pagamento anticipato
Un modo per preservare il capitale circolante e gestire il flusso di cassa è pagare meno i fornitori. Alcuni fornitori potrebbero proporre sconti per il pagamento anticipato di cui non sei a conoscenza. Pagare i fornitori in anticipo può aiutarti a risparmiare denaro e persino migliorare l'integrità delle tue relazioni con i fornitori, specialmente se altri fornitori stanno ritardando i pagamenti in condizioni aziendali anomale.
7. Negozia le condizioni con i fornitori
Durante i periodi difficili, contatta i fornitori con cui hai una buon rapporto e richiedi condizioni più favorevoli, in modo da poter gestire efficacemente il flusso di cassa.
Molti fornitori saranno lieti di concordare un piano di pagamento flessibile o di offrire un'estensione del pagamento. La chiave è stabilire relazioni forti e di fiducia con loro prima che la situazione del tuo flusso di cassa diventi critica. Sii onesto, mantieni aperta la comunicazione e paga con puntualità.
Se hai una storia di pagamenti anticipati o puntuali, ad esempio, il tuo fornitore potrebbe essere disposto a estendere il tuo pagamento, dandoti più tempo per pagare.
8. Apri un conto di risparmio ad alto interesse
Guarda il reddito e confrontalo con le spese. Se c'è un surplus, prendi in considerazione l’idea di depositare i risparmi in un conto di risparmio aziendale ad alto rendimento per massimizzare il flusso di cassa. Questi conti ti consentono di mantenere in modo sicuro il denaro che non intendi spendere immediatamente, così i tuoi soldi iniziano a lavorare per te.
Quando scegli un conto di risparmio, scegline uno che sia facilmente accessibile, facile da usare e che ti offra più dell'1% di interessi per mantenere la tua liquidità, con un deposito minimo basso. Questo può migliorare la situazione del flusso di cassa di mese in mese e aiutarti a prepararti per eventuali impatti imprevisti sui tuoi clienti o fornitori.
9. Disponi di un fondo di emergenza
La crescita di un'azienda mette a dura prova il flusso di cassa. Prepara la tua azienda creando un fondo di emergenza. Si tratta di una sorta di riserva di denaro per i giorni di tempesta, da accantonare per coprire le spese operative o gli obblighi derivanti da eventuali debiti, da flessioni economiche o da emergenze.
Un fondo d'emergenza ti aiuta a far fronte alle sfide impreviste, soprattutto nei momenti difficili, quando si presentano opportunità di crescita o quando hai bisogno di flessibilità finanziaria. Garantisce la disponibilità di contanti in caso di necessità senza impattare negativamente sul flusso di cassa.
Un buon punto di partenza è rappresentato da tre-sei mesi di spese operative, ma è necessario esaminare i tuoi obblighi finanziari, la tua attività e il tuo settore per determinare quanto dovrai accantonare.
10. Investi in software
Sono disponibili più strumenti che mai per aiutarti a pianificare in modo efficace le tue esigenze di cassa e per aiutarti a calmare il caos della gestione dei flussi di cassa.
I software di contabilità possono digitalizzare l'inserimento dei dati, mentre le piattaforme di automazione che si integrano con gli strumenti di contabilità e fatturazione consentono di tenere traccia delle spese in tempo reale, di automatizzare la rendicontazione finanziaria e di offrire approfondimenti sulla pianificazione finanziaria. Se si riscontrano problemi di puntualità nei pagamenti, ad esempio, un software per la contabilità, come QuickBooks, può rendere il processo di pagamento indolore, migliorare il flusso di cassa e migliorare la reputazione agli occhi di fornitori e clienti.
Sono disponibili anche soluzioni basate sull'intelligenza artificiale che semplificano i processi aziendali, come la creazione di bilanci e la gestione del flusso di cassa. Ad esempio, Panax, una piattaforma di gestione dei flussi di cassa alimentata dall'intelligenza artificiale, sfrutta l'open banking e gli algoritmi di intelligenza artificiale generativa per migliorare le previsioni dei flussi di cassa, categorizzare automaticamente le transazioni e fornire agli utenti un accesso in tempo reale ai dettagli dei flussi di cassa.
Strumenti per la gestione del flusso di cassa
Dai fogli di calcolo a piattaforme dedicate alla gestione finanziaria, ci sono molte opzioni per gli strumenti di gestione del flusso di cassa che possono aiutarti a gestire meglio la tua attività.
Google Sheets
Per alcune aziende, il migliore strumento è quello gratuito: Fogli di Google. Chiunque può utilizzare un foglio di calcolo di Google per creare un rendiconto finanziario. Anche se si tratta di un processo manuale, la sua impostazione non richiede molto tempo ed è facile da monitorare. Ma soprattutto, è semplice da personalizzare e da adattare alle proprie esigenze o situazioni specifiche. Si può essere generici o specifici quanto si vuole. Inoltre, il tempo dedicato alla creazione e all'aggiornamento del foglio di calcolo è utile ad ottenere un quadro più chiaro della tua situazione.
Il foglio di calcolo del flusso di cassa è un'indicazione di dove va la tua liquidità. Mostra quando i contanti entrano e quando escono ed è un ottimo modo per visualizzare la gestione dei flussi di cassa e modificare il proprio approccio.
Gestione del flusso di cassa
Puoi utilizzare questo modello gratuito di previsione del flusso di cassa per iniziare con il piede giusto. Basta farne una copia e salvarla nel tuo Google Drive. Ci sono sezioni per il saldo di cassa, le entrate, il profitto lordo e altro. Le celle sono già formattate con formule, quindi devi solo inserire i dati.
Modello gratuito di previsione del flusso di cassa (in inglese)
Tesorio
Tesorio offre strumenti avanzati per la gestione del flusso di cassa, come report unificati sui conti bancari, previsioni di cassa, reportistica e analisi e funzioni di collaborazione. La sua Total Cash Flow Dashboard si integra con le piattaforme bancarie e contabili per fornire informazioni in tempo reale sul flusso di cassa. È possibile vedere tutto ciò che riguarda le prestazioni dei flussi di cassa passati, presenti e futuri. Inoltre, rileva gli schemi e formula raccomandazioni e previsioni basate sull'integrazione dei dati in tempo reale dalla banca, dal CRM, dall'ERP e da altri strumenti, in modo da poter prendere decisioni basate sui numeri più recenti.
Kolleno
Kolleno offre funzionalità per la gestione del flusso di cassa, contabilità dei crediti (AR) e riconciliazione. Ti aiuterà ad analizzare il denaro attualmente disponibile e a prevedere i flussi di cassa futuri, oltre ad automatizzare i processi per migliorare l'efficienza.
Jirav
Jirav è una piattaforma di gestione finanziaria completa con funzionalità dedicate per analizzare e ottimizzare il flusso di cassa. È specializzata nell'integrare la tua analisi del flusso di cassa con il quadro finanziario complessivo della tua azienda.
Include anche report personalizzabili, dashboard intuitive, indicatori chiave di performance (KPI) sul flusso di cassa e automazione e integrazioni con molte piattaforme principali.
Causal
Causal è uno strumento di modellazione finanziaria dedicato per le aziende. Include un lungo elenco di funzionalità che vanno oltre la semplice gestione del flusso di cassa, comprese le pianificazioni di assunzione, la conversione e la consolidazione delle valute e altro ancora. Causal visualizza anche i dati per renderli facili da comprendere e condividere.
Esempio di gestione del flusso di cassa
Supponiamo che Marco gestisca una catena di negozi di generi alimentari a Roma. A causa di un calo inaspettato dei ricavi, si trova ad affrontare alcuni problemi di flusso di cassa. Per reagire, Marco effettua delle modifiche strategiche. In primo luogo, rinegozia i termini di pagamento con i suoi fornitori, prolungando i debiti di 30 giorni.
In seguito, Marco crea flussi di entrate alternativi al di là della sua attività principale, come l'offerta di una gastronomia all'interno del negozio per consentire ai clienti di acquistare pasti pronti mentre fanno la spesa, la creazione di un negozio Shopify per accettare ordini online e la collaborazione con venditori e brand locali per fornire prodotti esclusivi e servizi di consegna. Marco ha anche utilizzato un software di contabilità che fornisce dati e informazioni utili per ottimizzare la gestione dell'inventario.
Nel giro di tre mesi, la catena di negozi di alimentari di Marco ha registrato un aumento del 30% dei flussi di cassa operativi, migliorando il profilo finanziario dell'azienda e garantendo operazioni senza interruzioni. Per proteggere la sua azienda da simili imprevisti, Marco ha creato un fondo di emergenza e ha aperto un conto di risparmio aziendale ad alto tasso di interesse che migliora la sua posizione di cassa di mese in mese.
Implementando le giuste strategie di gestione dei flussi di cassa, potrai superare gli ostacoli finanziari della tua azienda e ottenere una crescita sostenibile.
Ottieni il tuo modello gratuito per la gestione del flusso di cassa
La maggior parte delle aziende non può sopravvivere senza una corretta gestione del flusso di cassa. Ma con le giuste strategie e strumenti di gestione del flusso di cassa, chiunque può farcela. Prenditi il tempo per organizzarti ora e sarà facile mantenere il controllo.
Se non lo hai già fatto, non dimenticare di scaricare il tuo modello gratuito per il flusso di cassa.
Gestione del flusso di cassa: domande frequenti
Che cos'è un piano di gestione del flusso di cassa?
Un piano di gestione del flusso di cassa è un documento completo che delinea il modo in cui un'azienda monitorerà, analizzerà e ottimizzerà i propri flussi di cassa in entrata e in uscita, in modo da avere fondi sufficienti per rispettare i propri obblighi finanziari.
A cosa serve la gestione del flusso di cassa?
- Previsione: prepara una previsione del flusso di cassa per prevedere le entrate e le uscite di cassa in un periodo specifico.
- Monitoraggio: sviluppa e implementa un sistema coerente per raccogliere pagamenti puntuali dai clienti.
- Gestione dei pagamenti: pianifica i pagamenti per garantire che ci siano fondi sufficienti per mantenere operativa l'attività e garantire un flusso di cassa positivo.
- Controllo delle spese: tieni sotto controllo le spese e identifica le aree in cui ridurre i costi affinché non superino le entrate o riducano drasticamente i margini di profitto.
- Analisi: Rivedi continuamente il tuo rendiconto del flusso di cassa e confronta i dati reali con le previsioni per garantire un flusso di cassa positivo continuo.
Qual è la differenza tra gestione del flusso di cassa e gestione della liquidità?
La gestione del flusso di cassa implica il monitoraggio, l'analisi e l'ottimizzazione dei flussi di cassa di un'azienda per mantenerla operativa. Si occupa anche della gestione e dell'investimento dei fondi di un'azienda per minimizzare i problemi di liquidità e massimizzare i ritorni.
Qual è il modo migliore per gestire il flusso di cassa?
Non esiste un solo modo per gestire il proprio flusso di cassa. Tale gestione richiede l’adozione di un mix di strategie per mantenere la liquidità in movimento. Ecco alcune strategie efficaci di gestione del flusso di cassa che puoi implementare:
- Prepara una previsione dei flussi di cassa in entrata e in uscita, dei tempi e dei saldi di cassa previsti.
- Aggiorna le scorte per rispecchiare i livelli attuali di offerta e domanda nella tua attività.
- Noleggia attrezzature o scorte invece di acquistarle.
- Inviare e pagare le fatture con puntualità.
- Cerca fonti di reddito alternative per alleviare la pressione sul tuo fatturato.
- Controlla se i fornitori offrono sconti per il pagamento anticipato.
- Negozia condizioni più favorevoli con i fornitori.
- Metti il tuo denaro in un conto di risparmio aziendale ad alto interesse.
- Disponi di un fondo di emergenza per affrontare spese impreviste e emergenze.
- Investi in software che ti supportino nella pianificazione e gestione della liquidità.
