Produtos em alta demanda e marketing inteligente são essenciais para o sucesso da sua loja on-line, mas os empresários de maior sucesso sabem que, se as contas não fecham, o negócio não vai para frente. Um planejamento financeiro detalhado é a base para o crescimento de um empreendimento que busca longevidade.
Na verdade, dados mostram que lojas em crescimento acelerado, ou negócios com altos níveis de crescimento ano após ano, têm mais chances de elaborar um planejamento financeiro do que os concorrentes. Embora essa visão possa ser inestimável no futuro, especialmente em tempos de incerteza econômica, todo empreendedor pode e deve criar um planejamento financeiro para ajudar a expandir o próprio negócio.
Um planejamento financeiro detalhado pode revelar oportunidades que outros negócios podem ignorar, mas também pode destacar limitações potenciais que devem ser consideradas nos planos de crescimento de uma empresa.
Aqui, você entenderá o que envolve o planejamento financeiro e como ele pode ajudar você a expandir seu negócio on-line. Saiba exatamente o que é o planejamento financeiro, como realizá-lo e outras considerações importantes para comerciantes de todos os tipos e tamanhos.
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O que é planejamento financeiro?
O planejamento financeiro é o processo de documentar a situação financeira atual de uma pessoa ou empresa e identificar objetivos financeiros, além de como essa pessoa ou empresa irá alcançá-los.
Um planejamento financeiro é um documento que serve como um roteiro para o crescimento financeiro de uma pessoa ou empresa. Ele mostra onde a pessoa ou empresa está atualmente, onde deseja chegar e como pretende chegar lá.
Algumas pessoas confundem planejamentos financeiros com orçamentos. No entanto, os dois termos não são intercambiáveis. Planejamentos financeiros incluem orçamentos, mas também contêm outras informações importantes, como detalhamentos item a item dos ativos de uma pessoa ou empresa, fluxo de caixa, previsões de receita e lucro, despesas típicas e outros dados que criam uma visão geral da saúde financeira de uma pessoa ou empresa.
Os planejamentos financeiros geralmente incluem objetivos de longo prazo, como metas específicas de crescimento, além de possíveis obstáculos que precisam ser superados para alcançar esses objetivos.
Planejamento financeiro individual vs. planejamento financeiro empresarial
Vale ressaltar que, embora a maioria dos planejamentos financeiros inclua muitas das mesmas informações, existem diferenças significativas entre planejamentos financeiros para pessoas e para empresas. Isso se deve ao fato de que os objetivos financeiros de uma pessoa são provavelmente muito diferentes dos de uma empresa em crescimento.
Por exemplo, o planejamento financeiro de uma pessoa geralmente incluirá um plano de aposentadoria, uma estratégia de investimentos e um plano sucessório. Da mesma forma, os objetivos financeiros de uma pessoa tendem a se concentrar em alcançar uma renda anual mínima, reduzir obrigações fiscais e garantir o patrimônio para os filhos.
Por outro lado, o planejamento financeiro de uma empresa provavelmente incluirá metas como contratar mais funcionários, adquirir mais estoque, diversificar em novas linhas de produtos e expandir para um espaço físico. Esses objetivos são bastante diferentes dos da pessoa hipotética acima, o que significa que uma estratégia completamente diferente (e um planejamento financeiro) será necessária para alcançar esses objetivos.
Meu negócio precisa de um planejamento financeiro?
Nem toda empresa precisa de um planejamento financeiro, mas toda empresa pode se beneficiar de um.
Elaborar um planejamento financeiro força você a considerar não apenas onde está agora, mas também onde deseja estar e como pretende chegar lá. A maioria das empresas não cresce por acaso; o crescimento geralmente é resultado de trabalho árduo. Sem objetivos específicos em mente, você pode trabalhar duro e ainda assim não alcançar seus objetivos, pois seu esforço pode não estar focado nas áreas que realmente ajudam a expandir seu negócio.
Por exemplo, muitos varejistas on-line desejam abrir uma loja física. Mas as aspirações só levam até certo ponto. Ao criar um planejamento financeiro sólido com um objetivo específico e tangível (como abrir uma localização física), você pode calcular quanto precisará vender para atender às suas obrigações financeiras atuais e estabelecer os fundos necessários para abrir essa loja.
O mesmo princípio se aplica a quase qualquer meta de crescimento para um comerciante on-line. Lançar uma campanha de marketing significativa, contratar mais funcionários, expandir para novas linhas de produtos ou áreas de serviço: todos esses objetivos se tornam muito mais fáceis de visualizar e alcançar quando você tem um plano de ação detalhado.
Como criar um planejamento financeiro para meu negócio?
Se você está pensando em solicitar financiamento para o seu negócio, como um empréstimo, o credor provavelmente esperará ver um planejamento financeiro detalhado antes de tomar uma decisão. Se esse for o seu caso, pode ser útil consultar um profissional financeiro licenciado antes de enviar qualquer documentação de empréstimo. No entanto, você também pode preparar seu próprio planejamento financeiro para servir como um roteiro para o sucesso.
Independente do tipo de negócio que você possui (ou planeja lançar), existem três componentes principais que você precisará para criar um planejamento financeiro sólido:
- um balanço patrimonial;
- uma projeção de fluxo de caixa;
- uma demonstração de resultados.
Balanços patrimoniais
Em um planejamento financeiro para empresas, o balanço patrimonial é uma declaração que descreve todos os ativos, passivos e qualquer patrimônio que o proprietário possui.
Para a maioria dos comerciantes e proprietários de empresas, os ativos geralmente se dividem em duas categorias: ativos circulantes e fixos. Os ativos circulantes incluem a quantia de dinheiro que uma empresa tem disponível, bem como o dinheiro que é devido à empresa, como faturas pendentes (também conhecidas como “contas a receber”). Os ativos fixos são bens tangíveis que uma empresa possui, como terrenos, imóveis e equipamentos. Há uma terceira categoria de ativos, conhecida como ativos intangíveis, que se refere a direitos autorais, patentes e propriedade intelectual.
Os passivos são as dívidas que uma empresa possui. Isso inclui qualquer dinheiro devido a entidades como fornecedores e prestadores de serviços, compensação de funcionários e, em alguns casos, obrigações fiscais não pagas.
O patrimônio é o valor dos ativos da sua empresa após a subtração de seus passivos. O patrimônio empresarial também inclui ações ou opções de ações, embora isso não se aplique à maioria dos comerciantes.
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Projeções de fluxo de caixa
Como o nome sugere, uma projeção de fluxo de caixa é uma previsão de quanto dinheiro entra e sai do seu negócio. As projeções de fluxo de caixa são um dos indicadores mais confiáveis de se o seu negócio pode arcar com o pagamento de um empréstimo, por exemplo. Portanto, a projeção de fluxo de caixa é uma parte vital de qualquer planejamento financeiro.
A projeção não deve ser confundida com uma demonstração de fluxo de caixa. As projeções de fluxo de caixa se concentram exclusivamente em quanto dinheiro se espera que entre e saia do seu negócio durante um período específico no futuro. Por outro lado, as demonstrações de fluxo de caixa se concentram exclusivamente em quanto dinheiro realmente entrou e saiu do seu negócio durante um período específico no passado.
As projeções de fluxo de caixa se concentram em três elementos principais:
- receitas em dinheiro;
- pagamentos em dinheiro;
- uma conciliação das receitas em dinheiro com os desembolsos em dinheiro.
Para a maioria dos comerciantes, as receitas em dinheiro significam quanto dinheiro seu negócio gera mensalmente. Apesar do nome que pode gerar dúvidas, as receitas em dinheiro devem incluir pagamentos feitos ao seu negócio por cartão de crédito ou débito, mas apenas se esses pagamentos forem processados e depositados em sua conta de comerciante dentro do período especificado.
Os desembolsos em dinheiro são suas despesas mensais. Isso deve se concentrar em despesas recorrentes que você paga na maioria dos meses, não em pagamentos únicos. Isso inclui tudo, desde almoços pagos com dinheiro de pequeno valor e suprimentos de escritório até custos de folha de pagamento de funcionários e aluguel comercial (se aplicável).
A conciliação das receitas em dinheiro com os desembolsos em dinheiro é calculada subtraindo os desembolsos em dinheiro das receitas em dinheiro. Isso deve incluir quaisquer saldos remanescentes do mês anterior; esse saldo deve ser adicionado ao total das receitas em dinheiro.
Demonstrações de resultados
Uma demonstração de resultados é um esboço detalhado das despesas, receitas e lucros de uma empresa para um período específico.
A maioria das empresas estabelecidas cria demonstrações de resultados trimestral ou anualmente, mas muitas novas empresas as criam mensalmente. Isso ocorre porque pode levar tempo para que esses números se estabilizem à medida que uma empresa amadurece no seu primeiro ano, e as demonstrações mensais oferecem uma visão mais precisa da saúde financeira de uma empresa durante esse período.
As demonstrações de resultados geralmente incluem as informações a seguir.
- Receita: o valor de dinheiro que uma empresa gera com a venda de produtos ou serviços.
- Despesas: inclui despesas diretas, como seu salário, folha de pagamento de funcionários, custos de equipamentos e materiais, bem como despesas gerais e administrativas, como honorários contábeis, custos de publicidade, taxas bancárias, seguros e aluguel (se aplicável).
- Renda total: é calculada como sua receita menos as despesas antes da subtração dos impostos sobre a renda.
- Impostos sobre o rendimento: inclui impostos estaduais e federais.
- Renda líquida: a renda total após a subtração das despesas e impostos.
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Como o planejamento financeiro pode me ajudar a alcançar meus objetivos?
Elaborar um planejamento financeiro pode ser uma ferramenta útil para demonstrar sua solvência a potenciais credores ao buscar financiamento empresarial. Mesmo que você não esteja buscando um empréstimo para expandir seu negócio, um bom planejamento financeiro ainda pode ajudar você a visualizar a verdadeira saúde financeira da sua empresa e começar a trabalhar com foco em metas de crescimento tangíveis e específicas.
Seja você esperando diversificar seu negócio com novas linhas de produtos, expandir para um espaço físico ou contratar mais funcionários, um planejamento financeiro sólido pode ajudar você a identificar o que é realista com base no desempenho histórico de sua empresa ou em projeções baseadas em dados reais.
Muitos proprietários de empresas falham em alcançar seus objetivos porque não se preparam e planejam para expandir. Mesmo empresas que estão indo bem podem cair na armadilha de esperar que o crescimento aconteça por conta própria, quando, na realidade, muitas vezes é necessário um esforço contínuo para expandir um negócio. Isso é válido em condições econômicas incertas.
Quase todo proprietário de empresa já sentiu a ansiedade que acompanha a preparação para expandir e crescer. Mas o planejamento financeiro pode ser um impulso que dá a você a confiança necessária para buscar oportunidades que você talvez não tivesse considerado antes.
Perguntas frequentes sobre planejamento financeiro em negócios
O que significa planejamento financeiro?
O planejamento financeiro descreve o processo de investigar a situação financeira de uma pessoa, empresa ou organização, e identificar objetivos financeiros e estratégias para alcançá-los. Os planejamentos financeiros podem incluir tanto metas de curto quanto de longo prazo.
Por que o planejamento financeiro é importante nos negócios?
Criar um planejamento financeiro para o seu negócio pode facilitar a realização de objetivos financeiros, concentrando-se em áreas que ajudam a melhorar a saúde financeira da sua empresa. Com um bom planejamento financeiro, metas de curto e longo prazo se tornam mais fáceis de visualizar e alcançar.
Qual é o processo de planejamento financeiro?
- Criar um balanço patrimonial.
- Desenvolver projeções de fluxo de caixa.
- Criar demonstrações de resultados.