热销产品和聪明的营销策略是在线商店成功的关键，但最成功的企业主都明白，如果财务一团糟，他们的业务就无法运作。全面的财务规划为企业的可持续发展奠定了基础。
事实上，我们的数据表明，高增长商店，或年增长率显著的企业，更有可能制定财务规划。虽然这种前瞻性在经济不确定时期尤为重要，但每位企业主都可以并且应该制定财务规划，以帮助业务增长。
详细的财务规划可以揭示其他企业可能忽视的机会，同时也能突出可能影响业务增长计划的潜在限制。
本文将探讨财务规划的内容，以及它如何帮助你发展在线业务。我们将详细说明财务规划的定义、实施方法，以及适用于各种规模商家的其他重要考虑因素。
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什么是财务规划？
财务规划是记录个人或企业的当前财务状况，并确定财务目标，及实现这些目标的过程。
财务规划本身是一份文档，作为个人或企业财务增长的路线图。它展示了个人或企业当前的状况、财务目标，以及达到目标的计划。
一些人将财务规划与预算混淆。然而，这两个术语并不可以互换。财务规划包括预算，但还包含其他重要信息，如个人或企业资产的详细分类、现金流、收入和收益预测、典型支出及其他数据，从而形成个人或企业财务健康的整体图景。
通常，财务规划还包括长期目标，例如具体的增长目标，以及为实现这些目标必须克服的潜在障碍。
个人财务规划与企业财务规划的区别
值得注意的是，尽管大多数财务规划包含许多相同的信息，但个人和企业的财务规划存在许多差异。这是因为个人的财务目标与成长中的公司的财务目标可能截然不同。
例如，个人的财务规划通常包括退休计划、投资策略和遗产规划。相应地，个人的财务目标更可能集中在实现最低年收入、降低税负和为子女保障遗产。
相反，企业的财务规划更可能包含诸如招聘新员工、购买额外库存、拓展新产品线和扩展实体店等目标。这些目标与上述假设的个人目标截然不同，因此，实现这些目标需要完全不同的策略和财务规划。
需要制定企业财务规划吗？
并非每个企业都需要财务规划，但每个企业都能从中受益。
制定财务规划迫使你考虑的不仅是你目前的状况，还有你想要达到的目标，以及实现这些目标的方式。大多数企业的增长并非偶然；增长通常是努力工作的结果。但如果没有明确的目标，你可能会努力工作，却无法实现目标，因为你的努力可能没有集中在能够推动业务增长的事情上。
例如，许多在线零售商希望开设实体店。但仅仅有愿望是远远不够的。通过制定一个坚实的财务规划，设定一个具体的、可触及的目标——比如开设实体店，你可以计算出需要销售多少产品才能满足当前的财务义务，并确定开店所需的资金。
同样的原则适用于几乎任何在线商家的增长目标。启动大型营销活动、招聘新员工、扩展新产品线或服务领域——当你有一个详细的行动计划作为支撑时，这些目标会变得更清晰、更容易实现。
该如何制定企业财务规划？
如果你考虑申请商业融资，例如贷款，贷方可能会希望在做出决定之前看到详细的财务规划。如果这适用于你，建议在提交任何贷款文件之前，咨询持证的财务专业人士。不过，你也可以准备自己的财务规划，作为成功的路线图。
无论你拥有何种类型的企业（或计划启动何种企业），制定一个扎实的财务规划需要三个主要组成部分：
让我们逐一来看一下这些内容。
1. 资产负债表
在企业的财务规划中，资产负债表是一份概述企业所有资产、负债及所有者持有的权益的声明。
对于大多数商家和企业主而言，资产通常分为两类：流动资产和固定资产。流动资产包括企业可用的现金及应收账款（即未支付的发票）。固定资产是企业拥有的有形资产，如土地、房产和设备。还有一类资产称为无形资产，指的是版权、专利和知识产权。
负债是企业所欠的债务。这包括对供应商和承包商的欠款、员工薪酬以及在某些情况下的未支付税款。
权益是企业资产减去负债后的价值。企业权益还包括股份或股票期权，但这对大多数商家可能不适用。
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2. 现金流预测
顾名思义，现金流预测是对企业现金流入和流出的预测。现金流预测是判断企业能否偿还贷款的最可靠指标之一，因此它是任何财务规划的重要组成部分。
这与现金流报表不同。现金流预测专注于预计在未来特定时间段内企业的现金流入和流出。而现金流报表则专注于过去特定时间段内企业实际的现金流动。
通常，现金流预测关注三个主要元素：
- 现金收入
- 现金支出
- 现金收入与现金支出的对账
对于大多数商家而言，现金收入指的是企业每月带来的收入。尽管这个名字可能会造成误解，现金收入应包括通过信用卡或借记卡支付给企业的款项，但仅限于那些预计会在指定时间内处理，并存入企业账户的款项。
现金支出是企业的月度开支。应关注企业每月支付的定期费用，而不是一次性费用。这包括从用小额现金支付的午餐和办公用品，到员工工资和商业租金（如适用）等所有费用。
现金收入与现金支出的对账是通过从现金收入中减去现金支出来计算的。这应包括上月剩余的任何余额；该余额应加到你的现金收入总额中。
3. 损益表
损益表是企业在特定期间内的费用、收入和利润的逐项概述。
大多数成熟企业每季度或每年创建损益表，但许多新企业每月创建损益表。这是因为在企业发展的第一年左右，这些数字往往需要时间才能稳定，而每月报表提供了企业在此期间财务健康状况的更真实的图景。
通常，损益表包括以下信息：
- 收入。企业基于销售商品或提供服务所获得的金额。
- 费用。应包括直接费用，如你的薪水、员工薪酬、设备成本和材料，以及一般费用和行政费用，如会计费用、广告费用、银行手续费、保险和租金（如适用）。
- 总收入。这是在扣除所得税之前，收入减去费用得出的金额。
- 所得税。包括地方税和国家税。
- 净收入。这是在扣除费用和税款后的总收入。
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企业财务规划如何帮助实现目标？
正如我们前面提到的，财务规划可以作为向潜在贷方展示你信用的有用工具，尤其是在寻求商业融资时。但即使你不打算贷款来发展业务，合理的财务规划仍然可以帮助你了解企业的真实财务健康状况，并开始朝着具体的增长目标努力。
无论你希望通过新产品线来实现业务的多元化、扩展实体店，还是招聘新员工，扎实的财务规划都可以帮助你根据企业的历史表现或基于实际数据的预测，确定什么是切合实际的。
许多企业主未能实现他们的目标，因为他们没有积极准备和规划扩展。即使是表现良好的企业也可能陷入等待增长“自然而然发生”的陷阱，而实际上，增长往往需要持续而有意识的努力。这在经济不确定的情况下尤其如此。
几乎每位企业主都经历过准备扩展和增长时的焦虑。但财务规划可以成为一种激励，让你有信心追求可能未曾考虑的机会。
企业财务规划——常见问题
财务规划是什么意思？
财务规划描述了个人、企业或组织的财务状况，并确定财务目标及实现策略的过程。财务规划可以包括短期和长期目标。
企业财务规划为什么重要？
制定企业财务规划，可以通过关注有助于提升企业财务健康的领域，使实现财务目标变得更加容易。通过良好的财务规划，短期和长期目标变得更清晰、更容易实现。
财务规划过程是什么？
- 创建资产负债表。
- 制定现金流预测。
- 创建损益表。
