買い物客が求める商品と効果的なマーケティングはオンラインストアの成功に不可欠ですが、大きな成功を収めているビジネスオーナーは、数字が合わなければビジネスも成り立たないことを理解しています。綿密なファイナンシャルプランは、長期的にビジネスを成長させるための基盤を築きます。
実際、Shopifyのデータによれば、高成長ストア、つまり前年同期比で著しい成長を遂げているビジネスは、そうでないビジネスよりも、ファイナンシャルプランを策定している可能性が高いです。先を見通すこの姿勢は、経済の不確実性が高い時期に特に大きな価値がありますが、あらゆるビジネスオーナーは、自身のビジネスを成長させるためにファイナンシャルプランを作成すべきです。
詳細なファイナンシャルプランを作成すると、他のビジネスが見落としがちな機会が明らかになることがあります。同時にビジネスの成長計画で考慮に入れるべき潜在的な制約も浮き彫りにします。
この記事では、ファイナンシャルプランが何を含むのか、どのようにオンラインビジネスの成長を助けるのかを見ていきます。ファイナンシャルプランとは何か、どのように実施するのか、あらゆるタイプや規模の事業者にとって重要な考慮事項を詳しく見ていきます。
ファイナンシャルプランとは何ですか？
ファイナンシャルプランとは、個人またはビジネスの現在の財務状況を文書化し、財務目標を特定し、達成する方法を明らかにするプロセスです。
ファイナンシャルプラン自体は、個人またはビジネスの財務成長へ向けたロードマップとして機能する文書です。現在の位置、目指すべき方向、そこに到達する方法を示します。
多くの人は、ファイナンシャルプランを予算と混同します。しかし、実際は同じではありません。ファイナンシャルプランは予算を含みますが、他の重要な情報も含みます。例えば、個人または事業の資産、キャッシュフロー、収入と収益の予測、一般的な支出、個人または事業の財務健全性を全体的に把握するための他のデータなどです。
ファイナンシャルプランには、特定の成長目標や、目標を達成するために克服すべき潜在的な障害も通常含まれます。
個人用ファイナンシャルプランと事業用ファイナンシャルプランの違い
ほとんどのファイナンシャルプランは同じ情報を含みますが、個人用と事業用ファイナンシャルプランには多くの違いもあります。個人の財務目標と成長中の企業の目標とは大きく異なるからです。
例えば、個人用ファイナンシャルプランには通常、退職計画、投資戦略、遺産計画が含まれます。同様に、個人の財務目標は、最低限の年間収入を達成すること、税負担を軽減すること、子供のために遺産を確保することに焦点を当てることが多いです。
対照的に、事業用ファイナンシャルプランには、スタッフの増員、在庫の積み増し、製品ラインの多様化、実店舗の開設などの目標が含まれることが多いです。個人の目標とは根本的に異なるため、事業の目標を実現するにはまったく異なる戦略とファイナンシャルプランが必要です。
私の事業にはファイナンシャルプランが必要ですか？
すべての事業がファイナンシャルプランを必要とするわけではありませんが、あらゆる事業はファイナンシャルプランの作成から利益を得ることができます。
ファイナンシャルプランを作成するなら、現在の状況だけでなく、目指すべき方向と目標の達成方法を否が応でも検討することになります。ビジネスは偶然に成長するわけではなく、成長は通常、努力の結果です。しかし、具体的な目標がなければ、ビジネスを成長させるための焦点が定まらず、努力をしても目標を達成できない可能性があります。
例えば、多くのオンライン小売業者は、実店舗を開くことを目指しています。しかし、単なる願望には限界があります。具体的で実現可能な目標、たとえば実店舗を開くしっかりしたファイナンシャルプランを作成するなら、現在の財務義務を満たすと同時に店舗開設に必要な資金を確保するのに必要な売上額を計算することができます。
この原則は、オンライン事業者のあらゆる成長目標に通じます。大規模なマーケティングキャンペーンの開始、スタッフの増員、製品ラインやサービスエリアの拡張などの目標は、詳細な行動計画があれば視覚化しやすく、達成しやすくなります。
事業用ファイナンシャルプランを作成するにはどうすればよいですか？
ビジネス資金調達、たとえばローンの申請を考えている場合、貸し手は決定を下す前に詳細なファイナンシャルプランの提出を求める可能性があります。この場合、ローン申請書類を提出する前に、公認の財務専門家に相談する価値があるかもしれません。あるいは、成功へのロードマップとして自社のファイナンシャルプランを準備することもできます。
ビジネスの種類に関係なく、しっかりしたファイナンシャルプランを作成するには、次の3つの要素が必要です。
- バランスシート
- キャッシュフロー予測
- 損益計算書
それぞれについて詳しく見ていきましょう。
バランスシート
事業用ファイナンシャルプランにおけるバランスシートは、会社のすべての資産、負債、所有者が保有する株式を記載した文書です。
ほとんどの事業者やビジネスオーナーにとって、資産は通常、流動資産と固定資産に分類されます。流動資産には、会社が使用できる現金額や、未収請求額（売掛金とも呼ばれる）など、会社が支払いを受けるべきお金が含まれます。固定資産は、土地、建物、設備など、会社が所有する有形の物です。無形資産という第三のカテゴリもあり、著作権、特許、知的財産を指します。
負債は、会社が負っている債務です。サプライヤーやベンダーに対する未払い金、従業員への報酬、場合によっては未払いの税金が含まれます。
エクイティは、負債を差し引いた後の会社の資産額です。会社のエクイティには、株式やストックオプションも含まれますが、ほとんどの事業者には該当しないでしょう。
キャッシュフロー予測
読んで字のごとく、キャッシュフロー予測は、会社に流入および流出するお金の予測です。キャッシュフロー予測は、会社がローンを返済できるかどうかを判断する信頼性の高い指標であり、ファイナンシャルプランの重要な部分です。
キャッシュフロー計算書と混同しないでください。キャッシュフロー予測は、特定の将来の期間に会社に入ってくるお金と出ていくお金の量にのみ焦点を当てます。一方、キャッシュフロー計算書は、過去の特定の期間に実際に流入および流出したお金の量にのみ焦点を当てます。
キャッシュフロー予測は通常、次の3つの要素に焦点を当てます。
- キャッシュ収入
- キャッシュ支出
- キャッシュ収入とキャッシュ支出の調整
ほとんどの事業者にとって、キャッシュ収入は会社が月ごとに得るお金の額を意味します。「キャッシュ」という言葉が誤解を招くかもしれませんが、キャッシュ収入には、クレジットカードまたはデビットカードで会社に支払われる支払いが含まれるべきですが、カード支払いが指定期間内に処理されてビジネス口座に入金される可能性がある場合に限ります。
キャッシュ支出は、月々の経費です。通常の月に支払う定期的な経費に焦点を当てるべきであり、一回限りの支払いは含めるべきではありません。雑費で支払ったランチやオフィス用品から、従業員の給与や商業賃貸料（該当する場合）まで、すべてが含まれます。
キャッシュ収入とキャッシュ支出の調整は、キャッシュ収入からキャッシュ支出を引くことによって計算されます。これには、前月からの残高も含めるべきであり、この残高はキャッシュ収入の合計に加算されるべきです。
損益計算書
損益計算書は、特定の期間における会社の経費、収入、利益の項目別概要です。
しっかりとした会社は大抵、損益計算書を四半期ごとまたは年次で作成しますが、新しい会社は月次で作成することが多いです。これは、事業が最初の1年ほどで成熟するまでの間、財務数値が安定するのに時間がかかることが多く、その期間中の事業の財務健全性を把握するのに月次計算書が役立つからです。
損益計算書には通常、次の情報が含まれます。
- 収入。 商品の販売やサービスの提供に基づいて獲得するお金の額。
- 経費。 自分の給与、従業員の給与、設備費、材料費などの直接経費に加え、会計手数料、広告費、銀行手数料、保険料、賃貸料（該当する場合）などの一般管理費を含みます。
- 総収入。 収入から経費を引いた額で、所得税が差し引かれる前のものです。
- 所得税。 州税と連邦税の両方を含みます。
- 純利益。 経費と税金が差し引かれた後の最終収入です。
ファイナンシャルプランが目標達成に役立つのはなぜですか？
前述のように、ファイナンシャルプランを準備するなら、ビジネス資金調達を求める際に、潜在的な貸し手に対して信用力を示すツールとなります。しかし、事業を成長させるためにローンを借りることを考えていない場合でも、適切なファイナンシャルプランは、会社の本当の財務健全性を視覚化し、具体的な成長目標に向けて取り組む助けになります。
製品ラインを多様化したり、実店舗を開設したり、スタッフを増員したりすることを希望している場合、しっかりしたファイナンシャルプランは、会社の実績や実際のデータに基づいた予測を立てて、何が現実的かを特定するのに役立ちます。
多くのビジネスオーナーは、積極的な成長に向けた準備をしないために目標を達成できないことがあります。たとえビジネスが順調であっても、成長が「自然に」起こるのを待つのは賢明ではありません。実際にはビジネスを成長させる持続的かつ意図的な努力が必要です。不確実な経済状況では特にそうです。
ほとんどのビジネスオーナーは、拡張と成長に向けた準備に伴う不安を経験したことがあります。しかし、ファイナンシャルプランを作成するなら、これまで考えもしなかったような機会に挑戦する自信が湧いてくるかもしれません。
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事業用ファイナンシャルプランに関するFAQ
ファイナンシャルプランとは何ですか？
ファイナンシャルプランとは、個人、ビジネス、組織の財務状況を調査し、財務目標とそれを達成する戦略を特定するプロセスを指します。ファイナンシャルプランには、短期的および長期的な目標が含まれることがあります。
事業用ファイナンシャルプランはなぜ重要ですか？
事業用ファイナンシャルプランを作成するなら、事業の財務健全性を増進させる分野に焦点を当てることで、財務目標を達成しやすくなります。優れたファイナンシャルプランがあれば、短期的および長期的な目標が視覚化しやすく、達成しやすくなります。
ファイナンシャルプランには何が含まれますか？
- バランスシートを作成する。
- キャッシュフロー予測を作成する。
- 損益計算書を作成する。
